免费问答

一般纳税人

你好，需要根据销项税额，进项税额做结转分录 借；应交税费-应交增值税（销项税额），贷；应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税

我一直是做后面的转出未交增值税分录，税局查过帐，也没提出过问题

你好，税局查过帐，也没提出过问题，并不代表你的账就一定没有问题的

我每次要交增值税，就是借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税

你好，需要缴纳的增值税是这样做结转分录 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款

和你之前告诉我的不一样

你好，完整的过程是这样（销项税额大于进项税额情况下） 期末结转 借；应交税费-应交增值税（销项税额），贷；应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款 你认为不一样的地方是哪里呢？

我一直做的是第二步和第三步

你好，还需要把第一步的分录补上才是的

谢谢老师

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢