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问题已解决
请问我们很早挂账的应收和预付账款需要销掉，怎么销合适?应收账款有收不回的，也有负数，预付也是负数不用在付款的!
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您好
借：应付账款
贷：营业外收入
借：营业外支出
贷：应收账款
借：应收账款
贷：营业外收入
2020 06/10 20:13
84785027 
2020 06/10 20:33
挂营业外收入就要交税了
bamboo老师 
2020 06/10 20:33
对啊 正常就是这样处理啊
84785027
2020 06/10 20:38
可以直接做到本年利润里?
bamboo老师
2020 06/10 20:43
直接做到本年利润？不行啊 要先进损益类科目才可以
84785027
2020 06/10 20:44
为什么不能直接做本年利润，我们审计的说可以直接做啊，那后面需要附什么附件?
bamboo老师
2020 06/10 20:51
您们审计让直接
借：应付账款
贷：本年利润
这样写分录啊？
后面写说明 什么原因转销 然后领导签字审批
84785027
2020 06/10 20:54
他让我这样子做
bamboo老师
2020 06/10 20:55
这是跨过了营业外支出跟营业外收入科目 最终结果是一样的
84785027
2020 06/10 20:59
那可以这样子做不?我后面的说明要怎么写?原因写坏账?收不回的款是坏账，不付款的要怎么写
bamboo老师
2020 06/10 21:03
审计让您这样写 就根据审计的指导吧
应收账款可以写经多次催收 对方财务状况不佳 不能收回
应付账款可以写 跟对方沟通协商 有产品瑕疵之类 不需要支付给对方
84785027
2020 06/10 21:08
我们是财务软件做账，损益是自动结转的，那我是单独再做一个结转本年利润的分录可以吗？
bamboo老师
2020 06/10 21:13
单独再做一个结转本年利润的分录可以
84785027
2020 06/10 21:15
是先单独做一个结转本年利润的分录，然后再把所有的损益自动结转?
bamboo老师
2020 06/10 21:18
可以先把所有损益自动结转后 再做您上面写的分录
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