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您好，请问计提工资，社保，怎么做账务处理？

84784955| 提问时间：2020 06/17 22:16

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林立老师

金牌答疑老师

职称：中级会计师,税务师

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你好，您看下这个内容你好，公司社保，借：管理费用等贷：应付职工薪酬 ——社保（公司）贷：应付职工薪酬 ——公积金（公司）计提工资，借：管理费用等贷：应付职工薪酬——工资发放工资，借：应付职工薪酬——工资贷：其他应付款 ——社保（个人）贷：其他应付款 ——公积金（个人）贷：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款上交社保，借：应付职工薪酬 ——社保（公司）借：应付职工薪酬 ——公积金（公司）借：其他应付款 ——社保（个人）借：其他应付款 ——公积金（个人）贷：银行存款

2020 06/17 22:17

84784955

2020 06/17 22:19

老师，可以请你打个小数字上去不

84784955

2020 06/17 22:20

我想这样能快速能理解，谢谢

84784955

2020 06/17 22:25

老师失业保险，医疗，养老包含在里面了吗

84784955

2020 06/17 22:39

计提工资，社保借：管理费用——工资借：管理费用——社保费借：其他应收款——个人社保费其他应收款——个人公积金贷：应付职工薪酬——工资贷：应付职工薪酬 ——社保（公司）贷：应付职工薪酬 ——公积金（公司发放工资，借：应付职工薪酬——工资贷：银行存款上交社保，借：应付职工薪酬 ——社保（公司）借：应付职工薪酬 ——公积金（公司）贷：其他应收款 ——社保（个人）贷：其他应收款 ——公积金（个人）贷：银行存款

84784955

2020 06/17 22:40

怕社保费不按月时，麻烦

84784955

2020 06/17 22:44

应该是这样对不计提工资，社保借：管理费用——工资借：管理费用——社保费贷：应付职工薪酬——工资贷：应付职工薪酬 ——社保（公司）贷：应付职工薪酬 ——公积金（公司发放工资，借：应付职工薪酬——工资借：其他应收款——个人社保费其他应收款——个人公积金贷：银行存款上交社保，借：应付职工薪酬 ——社保（公司）借：应付职工薪酬 ——公积金（公司）贷：其他应收款 ——社保（个人）贷：其他应收款 ——公积金（个人）贷：银行存款

林立老师