00:10:00
问题已解决
因研发购买的固定资产 已经入研发费用月底转管理费用 这个固定资产怎么再录？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，买固定资产入固定资产科目，折旧费计入研发支出科目。
2020 07/11 10:51
84784981 
2020 07/11 10:52
可在购买固定资产已经入了研发费用月底转了管理费用 这个怎么订正？
小林老师 
2020 07/11 11:01
您好，将做错的分录，红字冲回，再按正确分录入账。
84784981
2020 07/11 11:05
都已经6个月也可以吗？
84784981
2020 07/11 11:06
还有期间付的款 也需要红字冲回吗？
小林老师
2020 07/11 11:10
您好，六个月可以冲回。付款不需要冲回再计提。但您同时要不计提视同正确入账期间的累计折旧。
84784981
2020 07/11 11:12
红字冲回 正确的凭证怎么录？
84784981
2020 07/11 11:14
有预付款 还有一月一付款
小林老师
2020 07/11 11:16
您好，借固定资产（蓝字）借研发支出（红字），借管理费用（红字）贷研发支出（红字）。借研发支出贷累计折旧。
84784981
2020 07/11 11:21
是全部结完款以后才录？！
84784981
2020 07/11 11:21
没看明白
84784981
2020 07/11 11:22
为什么要用红字？
小林老师
2020 07/11 11:25
您好，因为您错误分录，所以红字冲回。
84784981
2020 07/11 12:18
这个要是去年 录的凭证 已经报所得税了 现在红字冲回 之后正确的凭证怎么录？
小林老师
2020 07/11 16:06
您好，跨年度就需要通过以前年度损益调整科目，且还需要做企业所得税汇算清缴，可能补滞纳金。
84784981
2020 07/11 16:07
这个需要怎么操作？
小林老师
2020 07/11 16:09
您好，做汇算清缴更正申报。因为减少费用，所以利润总额增加，可能所得税费用增加。
阅读 0
描述你的问题，直接向老师提问
意见反馈
