免费问答

老师每月结转完进项销项留底税就在未交增值税的借方对不对？

你好，正规是不在未交增值税借方的，是留在进项税额中，在下期的销项继续抵扣的。

老师我现在的账务处理每月都把增值税进项销项余额都结转平了，所以我的余额在未交增值税借方，老师那你帮我写一下正确的分录应该怎么做？

你好，比如销项是100，进项是120 期末分录 借，应交税费一应增销100 贷，应交税费一应增进100 没有抵完的20就留在进项税额明细中。