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问题已解决
老师，金碟软件做账，增值税应交税金的科目里只设“应交税金一应交增值税一销项税额”，“应交税金一应交增值税一进项税额”和“应交税金一应交增值税一已交税金”这三个，那么计提增值税时的分录和次月交增值税时的分录怎么做呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 这样做分录，那每月还需结转销项和进项吗
2016 12/06 18:06
84784998 
2016 12/06 18:11
那年底一次结转分录怎么做?金额怎么确定呢
王雁鸣老师 
2016 12/06 18:00
您好，计提增值税时的分录，平时确认收入时，借：现金或者银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项，次月交增值税时的分录，贷：应交税费-应交增值税-已交税金，贷：现金或者银行存款。
王雁鸣老师
2016 12/06 18:07
您好，可以不用每月结转，年底结转一次即可。
王雁鸣老师
2016 12/06 18:13
您好，年底结转的分录，就是借：“应交税金一应交增值税一销项税额”，贷：“应交税金一应交增值税一进项税额”和“应交税金一应交增值税一已交税金”。金额以小的为依据。
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