免费问答

是劳务派遣公司，银行收到一笔摘要写的以前年度损益调整的款，也没有汇款单位

你好，银行收到一笔摘要写的以前年度损益调整的款（能提供一下图片吗）

可以，请稍等

能看到吗？

你好，需要知道这个具体是什么款项性质，才好确定贷方科目的  

这个应该怎么查看？

你好，需要看付款单位是什么，然后问对方原因

以前会计说是年度汇算清缴退回来的税

现在是看不到付款单位呀

你好，年度汇算清缴退回来的税，分录是 借：银行存款，贷：应交税费—企业所得税 借：应交税费—企业所得税，贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整，贷：利润分配—未分配利润

小规模纳税人没有应交税费企业所得税和以前年度损益调整，自己增加一个吗？

有企业所得税，那以前年度损益调整是自己增加一个吗

你好，没有的科目需要自己增加 

以前年度损益调整应该加到损益的那个科目下

你好，以前年度损益调整是损益类的一级科目，而不是某个科目的明细科目 

哦，谢谢，刚才老师说的分录都要写是吧

你好，是的，是这样的

设置科目的时候余额方向是贷方是吧

你好，是的，默认是贷方