一般人纳税人，在职员工20人，资产总额1000万，1季度不含税销售额40万（其中2021年1月销售商品收入10万，可抵扣认证进项发票金额15万，可抵扣税额为1.4万；2月份服务费收入8万元，3月份销售商品收入12万元），其他费用共计13万元；请计算该企业第一季度缴纳多少税？老师看我算的对不对？ 1月份不支付增值税及附加税 2月份4800-1000=3800元增值税，附加免 3月份增值税缴纳15600元，附加税546+234+156=936元 1季度企业所得税=（40-13）*25%*50%=3.375（万元）_实务

问题已解决

一般人纳税人，在职员工20人，资产总额1000万，1季度不含税销售额40万（其中2021年1月销售商品收入10万，可抵扣认证进项发票金额15万，可抵扣税额为1.4万；2月份服务费收入8万元，3月份销售商品收入12万元），其他费用共计13万元；请计算该企业第一季度缴纳多少税？老师看我算的对不对？ 1月份不支付增值税及附加税 2月份4800-1000=3800元增值税，附加免 3月份增值税缴纳15600元，附加税546+234+156=936元 1季度企业所得税=（40-13）*25%*50%=3.375（万元）