问题已解决

老师,分公司非独立核算,总公司是一般纳税,分公司是小规模,分公司是不是单独申报增值税,享受45万一季度的减免,所得税汇总到总公司申报?

84784954| 提问时间:2021 08/12 10:19
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郭老师
金牌答疑老师
职称:初级会计师
你好,如果不在一个地区的是
2021 08/12 10:20
84784954
2021 08/12 10:22
总公司属于河南省郑州市,分公司属于河南省信阳市,这样可以吗?
郭老师
2021 08/12 10:24
你好,可以的,可以的。
84784954
2021 08/12 10:27
老师,那总公司和分公司,如果非独立核算,可以直接从分公司基本户往总公司打款吗?总公司不用给分公司提供发票,对吗?
郭老师
2021 08/12 10:28
你好,这个是什么钱借款的不需要其他的需要。
84784954
2021 08/12 10:37
这个不是借款,就是分公司开票收到的款项,可以直接打给总公司吗
郭老师
2021 08/12 10:43
那分公司需开发票吗?
84784954
2021 08/12 10:55
分公司开票是给分公司签合同的客户,客户把钱打到分公司基本户,但是公司费用,成本这些发票都集中开给了总公司,所以就想着既然是非独立核算,能不能直接分公司基本户转账总公司基本户,把分公司账户的款项转到总公司上,分录,借银行存款_总公司;贷银行存款,这样可以吗
84784954
2021 08/12 10:56
公司开票是给分公司签合同的客户,客户把钱打到分公司基本户,但是公司费用,成本这些发票都集中开给了总公司,所以就想着既然是非独立核算,能不能直接分公司基本户转账总公司基本户,把分公司账户的款项转到总公司上,分录,借银行存款——总公司;贷银行存款——分公司,这样可以吗?
郭老师
2021 08/12 10:57
这种情况有危险啊,总公司购入的分公司却开了发票,这个不就是虚开发票吗?即使你签的合同是分公司。
84784954
2021 08/12 10:59
我们是技术服务,不是销售,这样可以吗
郭老师
2021 08/12 11:02
也有风险的 提供技术不也有材料人工。
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