问题已解决
老师,分公司非独立核算,总公司是一般纳税,分公司是小规模,分公司是不是单独申报增值税,享受45万一季度的减免,所得税汇总到总公司申报?



你好,如果不在一个地区的是
2021 08/12 10:20

84784954 

2021 08/12 10:22
总公司属于河南省郑州市,分公司属于河南省信阳市,这样可以吗?

郭老师 

2021 08/12 10:24
你好,可以的,可以的。

84784954 

2021 08/12 10:27
老师,那总公司和分公司,如果非独立核算,可以直接从分公司基本户往总公司打款吗?总公司不用给分公司提供发票,对吗?

郭老师 

2021 08/12 10:28
你好,这个是什么钱借款的不需要其他的需要。

84784954 

2021 08/12 10:37
这个不是借款,就是分公司开票收到的款项,可以直接打给总公司吗

郭老师 

2021 08/12 10:43
那分公司需开发票吗?

84784954 

2021 08/12 10:55
分公司开票是给分公司签合同的客户,客户把钱打到分公司基本户,但是公司费用,成本这些发票都集中开给了总公司,所以就想着既然是非独立核算,能不能直接分公司基本户转账总公司基本户,把分公司账户的款项转到总公司上,分录,借银行存款_总公司;贷银行存款,这样可以吗

84784954 

2021 08/12 10:56
公司开票是给分公司签合同的客户,客户把钱打到分公司基本户,但是公司费用,成本这些发票都集中开给了总公司,所以就想着既然是非独立核算,能不能直接分公司基本户转账总公司基本户,把分公司账户的款项转到总公司上,分录,借银行存款——总公司;贷银行存款——分公司,这样可以吗?

郭老师 

2021 08/12 10:57
这种情况有危险啊,总公司购入的分公司却开了发票,这个不就是虚开发票吗?即使你签的合同是分公司。

84784954 

2021 08/12 10:59
我们是技术服务,不是销售,这样可以吗

郭老师 

2021 08/12 11:02
也有风险的
提供技术不也有材料人工。