问题已解决
老师你好,开了外管证,一般纳税人在异地现金交了税,要不要做收入,税金要不要计提?如何写完整的会计分录?谢谢


你好是要做账务处理,和计税的!
2021 08/22 22:10

84785026 

2021 08/22 22:12
你好,完整的会计分录怎么写?
潘潘老师 

2021 08/22 22:15
借:应收账款(如未收款)
贷:主营业务收入
应交税费-增值税(销项税)预缴税金
发生附加税
借:税金及附加
贷:应交税费-教育附加/地方附加/城建税/其他税金
交税
借:应交税费-增值税(销项税)预缴税金
应交税费-教育附加/地方附加/城建税/其他税金
交税
贷:货币资金

84785026 

2021 08/22 22:20
你好老师,异地经营异地交税,那就是和注册地一样写分录的是吗?
潘潘老师 

2021 08/22 22:29
是的和日常账务处理一样处理就可以!

84785026 

2021 08/23 09:44
好的,谢谢哈
潘潘老师 

2021 08/23 09:53
客气!祝你生活愉快!