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老师公司买了酒，取了个专票。处理1.视同销售，做分录。借库存商品，应交税费_应交增值税，进项税。贷银行存款。然后借销售费用，业务招待费。贷库存商品应交税费，应交增值税销项税。2.直接在勾选平台选择。认证不抵扣。分录时该怎么做呢？哪个方法更合适？正确？第1种方法有进项又有销项，不也等于没有抵扣吗？也没有少增值交税呀，这不是一样的吗？有没有什么方法可以直接抵了？
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您好同学，处理一不要从库存商品过度，直接计入费用，2认证不抵扣是对的，要进项税额转出，凭证如下 借，销售费用，贷，应交税费-应交增值税（进项税额） 2是对的
2021 10/05 17:44
84785023 
2021 10/05 18:32
2，做了认证不抵扣，直接做分录时，那就是借销售费用，价税合计数，贷银行存款。为什么还做转出？
84785023
2021 10/05 18:34
第1种做法，视同销售的话，虽然。抵了进项税，但又产生了销项税，实际上还是没有抵扣进项，只是多了一个步骤而已是吗？
李霞老师 
2021 10/05 18:40
第一种方法不对同学，不要琢磨第一个了
84785023
2021 10/05 18:48
我的意思是如果直接在认证系统中选择那个认证不抵扣不就不用做转出了吗？直接把价税和技术全部寄到销售费用中就可以了？
李霞老师
2021 10/05 18:49
正规的流程是应该认证完，不抵扣的， 但是要做一个转出的凭证要体现出来
84785023
2021 10/05 21:12
我如果直接全部把价税合计数计的费用中，在系统中选择不抵扣。这样做也不算错吧。
李霞老师
2021 10/05 21:32
你好也不能算错，就是体现的没那么明显
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