免费问答

老师，客户先打的货款，客户需要的时候让开票，不需要不开，我是不是也应该是这样操作的呢？如果没有开票的一直先挂预收吗？

你好，客户打到对公账户的款，不确定是否要开开票，先这样处理 借：银行存款，贷：预收账款  开具发票的时候，确认收入。 确认不开具发票了，就做无票收入处理

老师，那一般是无票收入几个月确认是收入呢，老师？就是打到公账的款没有开票，几个月可以确认无票收入呢？

你好 没有具体的月份数限制，什么时候确定不用开具发票了，就什么时候做无票收入处理。

老师，那我们付给供货商的款，发票还没有收到，如何做账呢

一般都是先付款，发票后到的，有些也是没有确定有发票的，怎么做分录呢

你好 先付款，借：预付账款，贷：银行存款 发票后到的，借：库存商品等科目，贷：预付账款 有些也是没有确定有发票的，先做预付账款处理，如果今后无法取得发票，就需要做无票购进处理（同时冲销预付账款）

老师，那无票的购进，在汇算清缴时候是不是要调整呢

你好，无票的购进，如果对外销售结转到了成本，汇算清缴的时候需要做纳税调增处理