月末,计提所得税费用:借所得税费用 贷应交税费-应交所得税 结转补亏:借本年利润 贷所得税费用 现在应交税费-应交所得税科目下有余额,应该怎么改分录啊

84784959| 2021 11/06 15:33| 350人阅读
辜老师
应交税费-应交所得税是借方余额还是贷方余额
2021 11/06 15:33
84784959
2021 11/06 15:35
金额在贷方贷方
辜老师
2021 11/06 15:42
那你是不是还没有缴纳这个所得税
84784959
2021 11/06 15:48
不是,新建立的商贸公司,企业所得税有余额补亏了,
84784959
2021 11/06 15:48
我觉得应该是分录做错了,
辜老师
2021 11/06 15:49
你不需要缴纳所得税,那你不用计提啊
84784959
2021 11/06 15:50
别的老师说,补亏所得税不用做分录,也不需要计提。
84784959
2021 11/06 15:50
是啊,所以现在我应该怎么把分录改过来
辜老师
2021 11/06 15:52
是的,不需要计提的,你反冲计提的凭证就可以
84784959
2021 11/06 17:11
反冲后,所得税贷方有余额,对吗
84784959
2021 11/06 19:19
是不是也需要冲减分录,借本年利润负数贷所得税费用负数
辜老师
2021 11/07 10:52
冲减计提的所得税费用,借,所得税费用,负数,贷,应交税费-应交所得税 负数
84784959
2021 11/07 10:58
老师,之前计提的所得税费用都结转到了本年利润,借本年利润,贷所得税得有,所得税费用没有余额,现在冲减计提的所得税,贷方为负数,对吗,还需要冲减本年利润吗
辜老师
2021 11/07 13:31
要的,要结转到本年利润的
去提问

没有找到问题?直接来提问