免费问答

我开的是服务费 预付的是广告服务费 等收到票的时候 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——销项 这样吗

开票做收入，收到票做成本。 是这样的

不对 借：主营业务收入 贷：预付账款 应交税费—销项

你说的有点乱，到底是你开票还是收票，你预付了怎么还开票。 还有，不是没有预付吗？现在怎么又做预付了 收到票做成本和进项税额

收到发票 打错字了 老师 收到票的分录就借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——销项 吗 应收是不是应该改成应付

预付时这么做： 借：应付账款-A公司 贷：银行存款 收到发票这么做： 借：主营业务成本      应交税费-应交增值税（进项税额）     贷：应付账款-A公司 您收到发票不是确认收入和销项而是成本和进项。

啊 老师 我刚被客户弄晕了 我问他这是不是打给供应商的预付款 他说是给客户的 已经收到发票了 这明明就是供应商嘛

不管别的了，你就按我上面说的会计分录做账。应付账款对应供应商

收到 再问一个 一般纳税人每个月都有留底税 每个月底我做了这2笔分录

月末结转增值税： 借：“应交税金-未交增值税， 贷：”应交税金-应交增值税-转出未交增值税”， 未交增值税借方有余额表明有留抵税额。

这么做月末结转增值税

我给您 的分录 未交增值税借方有余额

您那是应交税金-应交增值税-转出未交增值税，不是应交税金-未交增值税，这个才反映期末留抵税额

我还要做一笔月未结转增值税的分录 把留底税转到未交增值税是吧

嗯，全部转入未交增值税，这样显得您懂税务。比较在行

谢谢老师 非常感谢

不客气，能帮到你我很高兴