00:10:00
问题已解决
老师，请问下，我公司二季度利润14万，20年亏损8万，这样21年二季度交了6万的税款，21年三季度亏损12万，这样四季度收入多少是免征企税的？是不是拿我四季度利润表的利润减去亏损的8万，来算呀？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学您好，是的，先用利润弥补亏损，弥补亏损后没有余额就不交。
。弥补亏损后，利润是正的，再交所得税。
2021 11/25 09:38
84784994 
2021 11/25 09:47
二季度交税归交税，我们算法，还是这样没影响是吧，因为账面没有调整是吗？
玲老师 
2021 11/25 09:51
你取得利润了就可以往前弥补亏损，那你为什么没有弥补呢？
玲老师
2021 11/25 09:51
多交的税款汇算清缴，多退少补。
84784994
2021 11/25 09:55
二季度弥补了，然后交税的，但是我们账面没有调整呢
玲老师
2021 11/25 10:01
帐上错了，现在可以更正。
84784994
2021 11/25 10:03
报企业所得税，弥补以前年度亏损的这个，需要做账面调整吗？
玲老师
2021 11/25 10:09
账上是按实际的利润交所得税，没有特殊没有特殊调整。
阅读 0
描述你的问题，直接向老师提问
意见反馈
