免费问答

好的，那这个月是不是相当于给员工发11月工资的时候就多发了（也就是上个月多交的税的那部分）

你好，那你得看下你账上多发吗？有些事少发了，多申报。

上个月人事那边做错了，按照错误的工资给员工发的以及申报个税的，工资多发了后来每个员工都退回到我们公户了，但是这部分多发的工资以前交了税了

把我都搞晕了，不知道到底怎么处理和理清了

你好，那你们现在少申报就可以的，本来应该是申报500块钱，你现在只需要申报200块钱就行，300是上一个月或申报的，但是发放的时候还是按照500来发放。

就是做账的时候还是正常的来做，比如实际发放工资的时候，借应付职工薪酬贷银行存款、应交税费-应交个人所得税（这里的应交个人所得税按照正常这个11月份的收入来计算，只是在做个税申报的时候把收入减少一点，让最后减少的个税正好等于上个月多扣的部分就行了）是这样吗，老师

哦对的是的是这么做的。

那附件不就有问题了，比如说我贷应交个人所得税的时候是500元，但是后面实际扣的时候是借应交个人所得税300，贷银行存款300，这样不就不平了？

你好，你账上还是正常做 只不过是申报的时候少，那你上一个月有错误的时候，你怎么可以这个月有错误就不允许了。

现在修改只是你的年累计是一致的，当月和明细核对的时候是不一致的。

谢谢老师，老师这句话没懂“那你上一个月有错误的时候，你怎么可以这个月有错误就不允许了。”，是说我上个月计提收入的时候计提多了，这个我把多计提的部分这个月给他冲红

你上一个月不是没有错误，比如他固定的工资是500 借管理费用，工资500 贷应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资600 贷应交税费，个税100 银行存款500

退回来，借银行存款贷，应付职工薪酬100。

并没有多做 只不过是你申报的时候填写的是600。