免费问答

某符合国家优惠条件的小型微利企业，20x8年主要业务如下： （1）实现的销售商品收入是120万元，产品成本75万元； （2）转让特许权使用费收入5万元，房屋租金收入6万元，国债利息收入15万元，依法收取并纳入财政管理的政府性基金3万元； （3）缴纳增值税7万元，销售税金及附加3.6万元； （4）管理费用12万元，其中行政罚款和滞纳金共5万元； （5）销售费用4万元，财务费用6万元。 另外，发生损失10万元，全部计入了营业外支出，其中保险公司赔偿了2万元。 要求：根据以上资料，回答下列问题： （1）分析并计算该企业当年应纳税所得额； 会计利润=120-75+5+6+15+3-3.6-12-4-6-10+2=40.4万 实际调整 免税调减：国债利息收入15万元，依法收取并纳入财政管理的政府性基金3万元； 调增行政罚款和滞纳金共5万元 40.4-15-3+5=27.4万 （2）计算该企业当年应缴纳所得税税额。 小微这个没有说是哪年  如果是今年是27.4*0.025=0.685万 如果是去年27.4*0.05=1.37万 如果是2018年27.4*0.1=2.74万

老师能再做一下这个吗

你好 不好意思啊 原则一题一问的哦