问题已解决
老师,资产负债表左右两边就差印花税的数值,也就是印花税数值没在资产负债表里体现,是什么原因?该怎么处理?
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速问速答同学你好,应该是印花税做的分录不对。
2021 12/29 19:43
84785038
2021 12/29 19:56
老师,我做分录是:借:应交税费-应交印花税,贷:库存现金,对吗
王雁鸣老师
2021 12/29 20:08
同学你好,对的,这样的话,可能是资产负债表取数公式错了。或者你还应该计提一下印花税,借,税金及附加,贷,应交税费-应交印花税。
84785038
2021 12/29 20:15
老师,要是取数公式错了,得怎么处理呢
王雁鸣老师
2021 12/29 20:21
同学你好,应该修改资产负债表应交税费项目取数公式,改为取应交税费科目余额,不是贷方余额。