问题已解决
21年12月份的费用发票未报销,准备1月份报销,账务上怎么处理?



你好
比如办公费的
12月份借管理费用办公费
贷其他应付款
一月份借其他应付款贷银行存款
2022 01/02 15:54

84784989 

2022 01/02 16:09
我是这样理解的,1月付款时要先冲销之前的分录、然后借:以前年度损益调整、贷:银行存款

郭老师 

2022 01/02 16:10
你好,那你没体现账上报销,属于12月份的,你应该在12月份正常做账,没有报销做其他应付款就是了。