问题已解决
老师 小规模纳税人发生收入了,怎么做分录呢



借银行存款贷,主营业务收入应交税费应交增值税季度45万,可以免增值税的,在季度末的那个月借应交税费应交增值税贷营业外收入。
2022 01/21 15:41

84784959 

2022 01/21 15:50
那他这个分录这么写是不是不对呢

郭老师 

2022 01/21 15:51
规模的增值税用应交税费应交增值税这个科目来。

84784959 

2022 01/21 17:47
但是我再财务软件做分录的时候,应交税费-应交增值税 下面还有三级科目啊

郭老师 

2022 01/21 17:52
好,你自己增加一个小规模使用