问题已解决
2021年误将应交增值税计入销项税7.33和计入未交增值税26.73今年要调整应该怎样调呢?21年不设计交增值税



同学你好
这个冲减错误的就可以
2022 02/08 15:16

84784956 

2022 02/08 15:49
两个都要用以前年度损益调整科目吧

朴老师 

2022 02/08 15:52
同学你好
对的
这个都要用的

84784956 

2022 02/08 16:02
好的,谢谢

朴老师 

2022 02/08 16:06
满意请给五星好评,谢谢

84784956 

2022 02/08 16:22
老师两边都用,但未交增值税与销项税这两个科目的余额,还是没冲平呢,麻烦帮看看哪点没对。谢谢

朴老师 

2022 02/08 16:24
同学你好
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
如果销项大于进项
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税未交增值税
如果销项小于进项
借应交税费应交增值税未交增值税
贷应交税费应交增值税转出未交增值税