免费问答

老师，是一般纳税人

你好，一般纳税人单位补缴的增值税 借：应交税费—未交增值税 ， 贷：银行存款

老师，要不要计提呢

你好，如果之前没有做结转分录，需要补做相应的结转处理

计提怎么计提？是2017年的

你好，是什么原因导致补交增值税？ 

被稽查局查发票，进项转出到17年

你好 借：原材料等科目 ，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费—应交增值税（进项税额转出）， 贷：应交税费—未交增值税 借：应交税费—未交增值税 ， 贷：银行存款