00:10:00
问题已解决
老师，所得税汇算这次 我公司有50000元的差旅费不符合报销规定，需要调增。请问调整应纳税所得额 应该多少元？应补企业所得税多少元？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，调灯之前利润是多少的？
2022 05/10 12:27
84785001 
2022 05/10 13:37
调整之前利润总额63151.08元
郭老师 
2022 05/10 13:45
你好，113151.08乘以2.5%-之前季度预缴
按这个来缴纳。
84785001
2022 05/10 14:11
2828.78元-季度预缴26591.09 ？ 那这样算下来，调增后不交钱了？？
郭老师
2022 05/10 14:17
你好，你预缴的时候税额是多少？应该是63151乘以2.5%。
84785001
2022 05/10 14:22
这样算对吗 2828.77-1578.77 =1250应补税额
老师 差旅费的是按2.5% 扣，有没有相关的税法文件，能推送一下吗？
郭老师
2022 05/10 14:22
好，具体的哪个文件，所得税缴纳的文件吗？
84785001
2022 05/10 14:34
对，关于所得税汇算 差旅费的规范性文件 谢谢
郭老师
2022 05/10 14:39
你好，没有这个文件，只有交所得税的文件，它是按照应纳税额来缴纳的。
郭老师
2022 05/10 14:39
这里2.5%不是因为差旅费，他是2.5%，这是因为小型微利企业利润100万以内的，税率2.5%的。
郭老师
2022 05/10 14:39
你管他调整什么成本，只要是没有发票的汇算清缴调增都一个税率，他不分具体的调整什么业务。
阅读 237
描述你的问题，直接向老师提问
660
意见反馈
