免费问答

代理权金额是100万

借其他应收款，A股东 贷其他应付款b 借无形资产贷其他应收款A股东 然后这个无形资产按月分摊，借销售费用，贷累计摊销。

这个酒是赠送给你们还是额外需要支付？如果额外需要支付，借库存商品贷银行存款。

就相当于100万买了价值100万的酒，顺便获取了代理权嘛

我还想问下，后期酒厂赠酒和费用返还怎么入账？

你不要做无形资产了，这个100万是不是就是相当于是酒钱了，借库存商品贷其他应收款a 支付出去做这个。

返还的是怎么开发票的，如果对方给你开负数发票，红冲你的成本，或者是库存商品，借预付账款贷库存商品，或者是主营业务成本。

我现在就是想问返还费用和赠酒这个要怎么做账和开票，就是我完全不知道要怎么处理，需要您指导我一下

对方给你开一个负数发票，开返利的发票。

然后你就可以红冲你的成本或者是库存商品。

可是他只是把费用返给我了，如果红冲库存，可是我实际的库存并没有减少啊

你好，你只减少单价，不减少数量。

库存商品结转成本嘛，您的意思是，我直接红冲结转的主营业务成本，并不是冲库存商品是吧？我刚才说他后续会赠酒，那他赠送的酒如何做账呢？

你好，不是这个意思的，如果对方给你返回来的这一些，他给你开负数发票，你这杯酒已经确认了收入结转的成本，那你直接红冲成本，借预付账款贷主营业务成本，做这个不就可以啦。

他赠送给你们的借库存商品贷营业外收入。

那我的预付账款要怎么平呢？

退钱 返利给你钱 借银行存款，贷预付账款，

好吧，感谢您哈，我自己都糊涂了，这么简单的分录还问你。那他后期赠酒要怎么处理啊

不用客气的，你有问题的时候再问，你先做事一下对方赠送的，如果对方不开发票的话，借库存商品贷营业外收入 其实这个最好是让对方给你开发票，比如他销售给你100平，但是赠送给了你20瓶，你可以让他给你开120的发票，然后这个最后的金额还是填写100平的，这样的话你好做账，只不过是你的成本降低了，对方的收入降低了 然后你入库的时候借借库存商品120贷银行存款。

也不冲业务成本也不用做营业外收入的这些。

嗯嗯，好的。谢谢您

不用客气，工作愉快

刚才您回答的，买100瓶的酒，送20瓶。但是发票开100万的。账怎么做呢？ 是借：库存商品120 贷：银行存款100万 营业外收入20万 是这样做吗？。我是小规模

你好，借库存商品，贷银行存款120。