00:10:00
问题已解决
发现2021年多计提了社保，现在才发现，现在重新调整分录还需要去动2021年的年度汇算清缴吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学您好，是的没错，这 是要的
借：其他应收等，贷：以前年度损益调整-XXX费用
借：以前年度损益调整所税税费用，贷：应交税费
借：以前年度损益调整-XXX费用 贷：未分配利润
2023 01/07 19:37
84785014 
2023 01/07 19:42
是企业部分计提多了，我是直接在2021年直接改凭证还是在2022年12月冲红多计提的呢，还有改汇算清缴的时候要改财务报表吗
易 老师 
2023 01/07 19:46
22年12月冲红多计提的要改财务报表的
84785014
2023 01/07 19:51
好的，我这个流程是：我在2022年12月冲红多计提的，然后改2021年财务报表和年度汇算清缴是吧，季度报税可以不用修改的对吧
易 老师
2023 01/07 19:52
学员您好，是的，对的
84785014
2023 01/07 19:52
好的，谢谢啦
易 老师
2023 01/07 19:53
不客气，有空给五星好评:,
84785014
2023 01/07 19:57
财务报表修改2021年的应该也要改2022年财务报表，因为2022年升为一般纳税人了是吧
易 老师
2023 01/07 20:03
是的没错， 是这样的
阅读 580
描述你的问题，直接向老师提问
796
意见反馈
