问题已解决
21年多做了一笔成本,科目是借:主营业务成本贷:应付账款,今年要做调整该笔分录,具体如何调整,分录怎么做
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答调整该笔分录,首先需要检查交易总额,确认准确性后进行下一步操作。
如果是借贷双方都有变更,则可以做反向科目的凭证:借:应付账款贷:主营业务成本,金额对调。
如果仅需要借方调整,可以直接在借方录入新的科目,而且贷方不变,金额也不变的情况下,可以直接做本金结转凭证:现贷:原科目借:新科目。
如果仅需要贷方变更,则可以做本金转出凭证:借:原科目贷:新科目,金额不变。
拓展知识:调整分录时,需要注意保持账户科目的平衡,也就是借贷平衡,确保记账的准确性。做调整分录时,也可以通过修改记账日期,以及修订原凭证编号,来处理分录问题,保证账务准确性和一致性。
2023 01/29 16:28