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银行的期初期末余额表就是在账户资料出现变化前后，按照固定格式，整理出账户资产、负债和所有者权益的期初期末余额表。 期初期末余额表中的内容主要包括：现金流量表、资产负债表、所有者权益表等。 以工商银行的一月初为例，整理出期初期末余额表如下： 资产负债表： 资产： 现金100 000元，存放中央银行的准备金3000 000元，短期贷款200 000元，活期存款800 000元，活期储蓄存款1 500 000元 负债： 实收资本900 000元，资本公积70 000元 所有者权益： 利息支出0 000元，利息收入80 000元。 拓展知识：账户资料出现变化后，除了要按照格式记录期初期末余额表，还需要记录变化情况，这就是现金流量表。从现金的来源和去处进行记录，是进一步了解企业的资金运作情况的重要方式。