问题已解决
请问小规模纳税人上个季度(1-3月)有开普票和专票,但没有开超45万,只缴纳专票部分税款,但是我做优惠减免多减免多做0.01元进里面去了,4月份做账才发现的,现在要怎么做会计分录?
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速问速答上个季度(1-3月)缴纳专票税款有开普票和专票,但是没有超45万,并且在4月份发现做减免优惠但是多减免了0.01元会计分录如下:
1、银行存款(借):XX元
2、专税应交款(贷):XX元
3、税金减免款(贷):0.01元
4、应交税费(借):XX元
2023 02/05 16:16