问题已解决
老师好,我想我问一下,计提增值税分录可以这样吗?借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额 应交税费未交增值税 还是说按照正常计提分录那样?



月末先计算
应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵
如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录
借:应交税费-增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
下月交税分录
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款
2023 04/18 16:59

ry吹散 

2023 04/18 17:10
那我那个分录就是结转的,贷方已经有应交税费未交增值税了,还需要按照老师你那样做一笔分录吗?那岂不是相当于贷方重复的,还是说自己另外计算再计提呢

家权老师 

2023 04/18 17:17
按我的思路做哈,不会重复的