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问题已解决
各位老师，麻烦你们帮我解答一下。 银行账上面备注的是A替股东B代缴投资款，账务处理是做的借:银行存款，贷:实收资本-B股东。(等于是股东没钱投资公司，借的别人的钱打进公司，银行账都备注了是代缴） 1. 现在公司需要把钱还给A，这个账务处理怎么做？ 2. 把钱还给了别人过后，会不会影响公司的实缴资本？应该怎么处理呢？
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借其他应收款a贷银行存款，需要把钱还回来的，公司股东还钱。
2023 08/31 15:40
郭老师 
2023 08/31 15:40
影响的这属于抽逃出资
寻之 
2023 08/31 16:21
还有个问题就是，公司之前收到过投资款，这个钱怎么做呢？是做实收资本嘛？能不能股东用这个钱来抵他的应出的投资款呢？
郭老师
2023 08/31 16:23
是的，是这么做的。可以的，可以这么做的。
寻之
2023 08/31 16:28
收到的投资款是做的资本公积，那么，那个股东还需要补回这个退回部分的钱嘛？这种做法可以做嘛？
郭老师
2023 08/31 16:32
投资款都到账
他给了你钱，还回来就行。
寻之
2023 08/31 16:33
老师，我还想问下，如果是用收到的投资款来补上股东应出的投资款，那么这个分录应该怎么做呢？
寻之
2023 08/31 16:34
投资款和股东不是同一个人，投资款是另一个公司出的
郭老师
2023 08/31 16:36
你好，当时验资了吗？有验资报告没有？
寻之
2023 08/31 16:42
没有做过验资报告，但是工商上面是做过实缴时间的，工商确定了实缴。比如公司注册资本100万，工商确定了实缴时间，然后收到200万投资款做到资本公积那个科目里面，然后股东B应该出资20万投资款，有10万是A帮助股东B缴的，现在公司要把10万还给A，股东B又不想出钱，能不能用那200万的资本公积来补上股东B应该出的10万？
郭老师
2023 08/31 16:48
到时候提供银行流水，你把你股东打进来的这笔钱提供了。
寻之
2023 08/31 17:17
那能不能用资本公积来补上股东差的那部分的投资款嘛？
郭老师
2023 08/31 17:26
可以的，可以这么做的
寻之
2023 08/31 17:30
那老师，再请问一下，这个分录应该怎么做呢？
郭老师
2023 08/31 17:33
借资本公积，贷其他应收款。
寻之
2023 08/31 18:14
为什么是其他应收款呢？意思是股东后面还需要补上这部分投资款嘛？如果股东不补这个钱呢？那不就一直挂着了嘛？老师我再说一下我的逻辑哈。现在公司实收资本100万（其中，股东B应出20万，但A代B缴纳了10万），资本公积有200万，现在要还A10万，等于股东B的投资款就少了10万，实收资本就只有90万了，能不能用资本公积补上属于B应该出的10万，补全100万的实收资本？因为这10万 ，股东B不会出
郭老师
2023 08/31 18:19
你好，当时这个全部是转出去了吗？借其他应收款贷银行存款股东还回来正好冲了他。
寻之
2023 08/31 18:22
什么全部转出去？现在就是转了10万给A，但是因为股东不会出那10万，所以如果挂其他应收款，就会一直挂
郭老师
2023 08/31 18:23
借其他应收款贷，银行存款100,000
借银行贷资本公积
借资本公积贷其他应收款10万
寻之
2023 08/31 18:27
好的，我好好消化一下这个，谢谢老师
寻之
2023 08/31 18:27
好的，我好好消化一下这个，谢谢老师
郭老师
2023 08/31 18:34
可以看一下的，不会的话你再问
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