免费问答

请问一下老师，本年同控下被划转方权益为负数，期末已经进行抵消，分录如下： 借：实收资本 贷：资本公积 其余往来跟交易正常抵消！ 对于期初数来说也是需要跟期末这样进行正常抵消嘛？ 分录：借：实收资本 贷：资本公积 其余往来跟交易正常抵消！