免费问答

老师，支付了一年的

借预付账款 贷银行存款 然后按月分摊借管理费用福利费 贷应付职工薪酬福利费， 借应付职工薪酬福利费 贷预付账款。

老师，那收到票怎么做分录，按月分摊是我收到票开始分摊还是什么时候开始分摊

借预付账款 贷应付职工薪酬福利费 借应付职工薪酬福利费， 借管理费用福利费负数， 然后再做发票的 借管理费用福利费 贷应付职工薪酬福利费， 借应付职工薪酬福利费 贷预付账款

这个负数是为什么啊老师，不好意思啥都不懂问的多了点 借预付账款 贷应付职工薪酬福利费 借应付职工薪酬福利费， 借管理费用福利费负数，这是收到发票做账的，借预付账款 贷应付职工薪酬福利费 借应付职工薪酬福利费， 借管理费用福利费负数。这个是每月分摊的是吗？这个负数要处理吗

你好，红冲之前的无票费用呀，然后再做发票的。

为什么没收到票还要红冲一下啊

我以为现在做一笔，借预付账款 贷银行存款到时候票到了然后冲回去就好了呢

你好，怎么没有收到发票啊？ 那收到票怎么做分录，按月分摊是我收到票开始分摊还是什么时候开始分摊 14:45，你不是问那收到发票怎么做。

借预付账款 贷应付职工薪酬福利费 借应付职工薪酬福利费， 借管理费用福利费负数， 然后再做发票的 借管理费用福利费 贷应付职工薪酬福利费， 借应付职工薪酬福利费 贷预付账款 所以老师这笔全部是收到发票要做的分录

的，对的，是这么做的。

前面分摊了才需要红冲，我理解的对不对老师，但是我下个月就收到发票了哦，也需要做红冲这笔吗

不是因为他前面分摊了他才冲，是因为他之前做了费用，没有发票，后期发票到了之后再调整。

借预付账款 贷银行存款我现在没收到票我只做了这笔哦，没有做费用

没有收到发票可以正常做费用呀，企业根据权责发生制来做。

这个月付的款，下个月我就可以收到发票了，我这个月付款除了要做 借预付账款 贷银行存款这一笔还要做费用吗？ 借应付职工薪酬福利费 贷预付账款。

你不想做的话可以不用做。

如果按照正规的必须来做，根据权责发生制，

借管理费用 福利费 贷应付职工薪酬 福利费， 借应付职工薪酬 福利费 贷 预付账款 直接借：管理费用-福利费，贷：预付账款可以吗？

不可以的，必须通过应付职工薪酬