00:10:00
问题已解决
小规模纳税人在24年2月冲减了23年的收入，做分录借：应收账款-10100贷：以前年度损益调整-10000 应交税费-增值税-100，请问在24年做汇算清缴时需要怎么调整？4月申报24年1季度增值税时怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，同学
汇算清缴纳税调减这一笔，
增值税申报减去这一笔
03/27 19:25
65707056 
03/27 19:34
也就是说增值税报表营业收入的填报金额比我财务账上面的营业收入金额少这一笔是没有关系的是吗
65707056
03/27 19:34
也就是说增值税报表营业收入的填报金额比我财务账上面的营业收入金额少这一笔是没有关系的是吗
冉老师 
03/27 19:35
是的，这个是没关系的，同学
65707056
03/27 19:39
那如果我这笔分录是在汇算清缴之后做的，比如7月做的，那应该怎么处理
冉老师
03/27 19:41
这样的话，汇算清缴不用管，24年度的汇算清缴再考虑
65707056
03/27 19:42
好的，谢谢老师的解答
冉老师
03/27 20:51
不客气，同学，早点休息
65707056
03/28 09:18
请问老师汇算清缴收入调减应该在哪个报表哪个栏次填写数据
冉老师
03/28 09:20
在附表105050这个，第一大类里面
65707056
03/28 09:23
105050不是职工薪酬的表吗
冉老师
03/28 09:27
不好意思，老师打错了，是105000附表第三行或者第11行
65707056
03/28 09:30
未按权责发生制确认收入这一行吗
冉老师
03/28 09:35
这一行是可以的，同学
65707056
03/28 09:37
那我可以直接填营业收入的时候减去这一笔，然后不填纳税调减吗
65707056
03/28 09:37
那我可以直接填营业收入的时候减去这一笔，然后不填纳税调减吗
冉老师
03/28 09:42
那我可以直接填营业收入的时候减去这一笔，然后不填纳税调减吗
这种方式也是可以的
描述你的问题，直接向老师提问
239
意见反馈
