00:10:00
问题已解决
小规模纳税人在24年2月冲减了23年的收入，是之前账务处理错误多记收入做分录 借：应收账款-10100 贷：以前年度损益调整-10000 应交税费一增值税-100， 请问在24年做汇算清缴时需要调整吗？调整的话怎么调整？在哪张表哪一栏调整？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
这个不需要调整的了
03/28 21:18
65707056 
03/28 21:21
汇算清缴收入就不调整了吗？那我申报24年第一季度的增值税时要调整吗？
Demo老师 
03/28 21:23
你看你这个分录，都没有涉及当期收入，哪里用调
Demo老师
03/28 21:24
你23年增值税有多报这笔吗？
65707056
03/28 21:25
但是我是冲减23年的收入了啊，23年汇算清缴收入不调吗？
65707056
03/28 21:26
对啊，23年有多报这笔啊
Demo老师
03/28 21:28
哦，那你需要汇算清缴调减一下这个收入，增值税也要调减
65707056
03/28 21:31
那我汇算清缴调减是在哪个表哪一项做调减？我看收入类的调整项目不知道填在哪一项
Demo老师
03/28 21:34
给你提供个最简单的，你可以反结账不？
Demo老师
03/28 21:35
去23年把这个错的分录处理一下是最好的，省得你这么麻烦
65707056
03/28 21:38
我也想这么做，但是我们不给反结账调整之前的分录，就挺烦的，所以这个我汇算清缴不知道怎么做
Demo老师
03/28 21:40
你们是小企业会计准则是不是？
65707056
03/28 21:41
企业会计准则
Demo老师
03/28 22:28
好吧，你这个收入调减看着个也不合适，填那个纳税调增明细表，收入的其他
描述你的问题，直接向老师提问
239
意见反馈
