00:10:00
问题已解决
汇算清缴，业务招待费的支出计算是不是把损益类的招待费相加再乘以60%，再计算主营+其他业务收入的和再乘以0.5%？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
对的是的，是这么做的。
05/06 16:48
67836052 
05/06 16:51
老师，去年有前年的销售退回，去年的主营是负数，这怎么计算？
郭老师 
05/06 16:52
你好，那你前年的时候汇算清缴怎么做的？包不包含这个负数？如果不包含的话，那就减去去年的销售额。
67836052
05/06 16:55
前年的计算里是包含的，当时觉得是正常销售，可去年质量不达标被全部退回了。现在我是不是不用考虑被退回的金额来计算招待费？
郭老师
05/06 16:55
你好，前面包含这个复数的话，去年就不要包含。
67836052
05/06 16:58
您的意思就是按正数计算
郭老师
05/06 16:59
对的对的，是这个意思的。
67836052
05/06 17:00
谢谢老师
郭老师
05/06 17:01
不用客气，工作愉快。
67836052
05/06 17:12
老师，做到这个步骤时，想要调整三表
郭老师
05/06 17:14
你好
纳税调整明细表里面修改就行
67836052
05/06 17:19
老师，请看图。这个业务招待费怎么写
67836052
05/06 17:20
这个红圈的数字改不过来了，实际数字应为5054.17元
郭老师
05/06 17:22
10500这个表格里面扣除项目的招待费，填写账载金额，然后税收金额它自动出来的，你保存一下主表。
67836052
05/06 17:25
45006元就是账载的金额，税收金额是自动出来，这不就是因去年有退回的业务导致负数
郭老师
05/06 17:27
那你的收入是不是做了主营业务收入负数的？那你会算青缴的时候又是怎么做的？那是不是应该纳税调减？
67836052
05/06 17:30
我是按销售的负数做账的，汇算清缴的招待费就按你的刚刚方法不用考虑负数去计算的。去年的主营业务收入总的就是负数
郭老师
05/06 17:30
你好，纳税调整明细表收入类里面纳税调增
67836052
05/06 17:35
资、利、现这三表已经保存了。现在想修改还能改得了吗？
郭老师
05/06 17:36
不要修改这些，纳税调整明细表里面修改你之前的财务报表，一个都不需要动。
阅读 627
描述你的问题，直接向老师提问
500
意见反馈
