老师这个题目在递延所得税这里看不懂了20X6年年底的时候按税务口径的算法，固定资产余额应该是2000-200（20X5年）-200（20X6年）=1600万，可收回金额是690，那这个710万元是怎么个算法呢？还有20X年和20X8年的递延所得税又是怎么算的呢？_实务

问题已解决

老师这个题目在递延所得税这里看不懂了20X6年年底的时候按税务口径的算法，固定资产余额应该是2000-200（20X5年）-200（20X6年）=1600万，可收回金额是690，那这个710万元是怎么个算法呢？还有20X年和20X8年的递延所得税又是怎么算的呢？

m495618766| 提问时间：2024 06/10 08:21

温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答

小林老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

你好，正在回复题目

2024 06/10 09:36

小林老师

2024 06/10 09:39

你好，是x4，x5，x6三年每年计提200，所以x6年末是1400

小林老师

2024 06/10 09:40

所以根据图片题目，710=1400-690

小林老师

2024 06/10 09:40

你好，x7和x8是看各年年末账面价值与计税基础差异确认递延所得税

描述你的问题，直接向老师提问

拍照一键搜题更便捷
老师回复第一时间通知

免费问答