免费问答

这样的话 我就得缴纳增值税是吗

同学，你好 替别人代缴电费，你不给对方开具发票吗？

但是我这个是代收代缴的，我自己也交了 才 收的，不开呀

同学，你好 那你做代收代付的分录 收到钱 借：银行存款 贷：其他应付款 付出去 借：其他应付款 贷：银行存款

那我收到电费发票呢

同学，你好 不入账，这个不是你的费用

意思就是 我差额进收入？

同学，你好 嗯嗯，是的

我现在的做法是 发票入账了 进销勾选了 然后收到的钱做了营业外收入交了企业所得税 但是没有交增值税

同学，你好 发票入账了 进销勾选了 那不行，你勾选了，当作你的成本费用了，那你就要有相应的收入，这个收入要缴纳增值税的

我们自己也有用一部分 没有按照全额来收，那这个收入 就要按照我实际收到的电费来嘛？

同学，你好 嗯嗯，是的

那我现在进了营业外收入 就要把之前的补交咯

同学，你好 嗯嗯，是的

但是这个电费我们自己也有用 只是说没有用那么多 这个发票我还是可以入账的吧。比如说我们用一半 他们用一半

同学，你好 嗯嗯，可以的

那这个电费的进项呢 我勾选了 可以么

同学，你好 是可以勾选的

那我可以勾选 就可以按照差额来交增值税吧 这并不是我的收入啊

只是说 别人用的部分进项 我没有开分割单 这样合理吗 我全部弄成自己的进项了

同学你好 举个例子，你进项发票100，使用电50度，其中20度是别人的，你自己用了30度，你应该收对方40，加收服务费用1元，总共收41元 你如果全部勾选进项，那你的收入就是41，成本40，费用60 如果你进项只勾选30度电的，你收入就做1，费用做60