麻烦注册会计师老师回答一下，谢谢我们是商场是上市公司，卖的商品很多，有服装、鞋帽、饰品、腕表等，因为每次卖的商品不换顾客开不开发票我们都需要上税。之前开发票品类方面没有那么严格的要求，比如卖了500万的衣服、300万的腕表，那一共是800万，只要开的发票不超过800万就行（比如是开420万服装、380万腕表也可以），问题一：现在金税四期上线了，这么开发票是否也行，还是必须不能超过该品类卖的总金额呀？问题二：现在企业自己的销售系统是已经和税务局联网了吗，以至于税务局能看到企业卖的是什么？_实务

问题已解决

麻烦注册会计师老师回答一下，谢谢我们是商场是上市公司，卖的商品很多，有服装、鞋帽、饰品、腕表等，因为每次卖的商品不换顾客开不开发票我们都需要上税。之前开发票品类方面没有那么严格的要求，比如卖了500万的衣服、300万的腕表，那一共是800万，只要开的发票不超过800万就行（比如是开420万服装、380万腕表也可以），问题一：现在金税四期上线了，这么开发票是否也行，还是必须不能超过该品类卖的总金额呀？问题二：现在企业自己的销售系统是已经和税务局联网了吗，以至于税务局能看到企业卖的是什么？

m93379088| 提问时间：2024 11/05 21:22

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陈璐老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师,非执业律师

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你好，问题一目前仍然可以，对于零售品还是很难监管到每个品类的，主要关注的是纳税准确性完整性。问题二目前没联网，只能看到开票内容，零售不涉及下游合同，暂时监管不了那么细致。

2024 11/05 21:27

m93379088

2024 11/05 21:35

老师，您说的“零售不涉及下游合同”是什么意思？

陈璐老师

2024 11/05 22:01

你好，目前金税会监控合同，因为贵公司是零售给个人，不需要签合同，所以不会监控到品类数额。

m93379088

2024 11/05 22:02

老师，这三个问题麻烦再分别回答一下呗，谢谢啦，辛苦您了

陈璐老师

2024 11/05 22:08

你好，第一个问题已回答，零售的下游是个人不会签合同；第二个问题目前税务系统只能获得财务数据，不能直接链接各个公司的财务系统；第三个问题税务不会直接看合同，只有在预警或者必要时才会索要合同。

m93379088

2024 11/05 22:16

老师，麻烦您了，看一下这两个问题呗，谢谢您

陈璐老师

2024 11/05 22:25

你好，问题一，现阶段能获取到的是公司自行填报的数据，包括报表数据，一些营业数据，非表数据，总之填什么能看什么，即将能获取到银行口的资金数据，其他的短期内获取不了，对接系统是个非常庞大的工程。问题二，目前获取不了，只能看到你们有资金往来，如果系统判定资金往来异常，会预警，然后索要合同。合同是纸质线下签订的，系统看不到。

m93379088

2024 11/05 22:34

老师，麻烦您看一下这两个问题呗，谢谢您，辛苦了，如果我理解的对，您也可以简单回答，谢谢！

陈璐老师

2024 11/05 22:43

你好，问题一因为各家的合同系统千差万别，所以税务系统不会对接的，任何企业内部系统都不会对接。问题二，金税系统是通过已有数据的分析判断，预警异常的，比如说虚开发票，企业收入100w，销项发票开了1000w，这就能比对出异常。四期加了银行，就更容易发现，比如收入100w，银行流水收入2000 w，就能比对出偷税预警。预警之后专管员或者稽查会索要交易凭证，比如合同、流水等证明真实性。

m93379088

2024 11/06 08:18

老师，麻烦您帮我看看这两个问题呗，谢谢

陈璐老师

2024 11/06 08:36

你好，问题一不容易比对，只能按供应商查历史记录，设立台账是个好办法。问题二你指的系统如果是税务系统的话，如果流水和发票差的多能预警，只是发票多于收入的话你增值税申报表会报错。

m93379088

2024 11/06 09:21

老师，麻烦您看看这个呗，谢谢

陈璐老师

2024 11/06 09:29

问题一二，如果方便最好保证同一交易不重复开票，如果计入未开票收入你开票后还得转较为繁琐，还是建立台账较好。问题三，自己的开票软件只负责开票，不链接财务系统是不能预警的，除非是业财税一体化系统，开票与财务系统链接那是可以的。问题四，是的，具体税务局预警数额不知道，不过这种确实会预警。问题五，贵公司是零售业，一般是依据收入纳税的，确实分行业，税务局侧重点不同。

m93379088

2024 11/06 09:53

老师，再麻烦您看一下这个呗，谢谢老师！

陈璐老师

2024 11/06 10:24

问题一，是的。问题二，对公企业这种会预警，零售这种对私的了解了之后不会找的。问题三，不会预警的。问题四，也不会马上，增值税纳税申报表就填不了。预警得是税务局看得到你报的数据之后。问题五，12月报表里填未开票收入，1月冲减，这种情况不叫多开。

m93379088

2024 11/06 10:50

老师，麻烦您再看看这三个问题呗，谢谢

陈璐老师

2024 11/06 10:57

问题一，是的，纳税申报表，收入和税不匹配，报错。问题二，每家情况不一样，这种是针对你的问题的，如果以往单位操作没遇到过问题继续就行。问题三，需要上税。