问题已解决
老师,如果甲公司给乙公司开了专票,乙公司也已经抵扣了,但是没有付款。现在甲公司注销,如今这笔业务取消,乙公司和甲公司的母公司(或总公司)该如何处理



同学你好
乙公司没有付款给甲公司
甲公司应收账款还没有收到,可以计提坏账冲应收账款,或者将应收账款转入营业外支出。
2024 11/22 17:07

84784955 

2024 11/22 17:17
但是甲公司已经注销了

Fenny老师 

2024 11/22 17:22
该笔业务不会导致少交所得税,注销了影响也不大,如果公司报表不要求,不用做处理。
其实,该笔支出如果能提供对方不付款的证明可以税前扣除,可以使公司少交所得税。