问题已解决
你好老师,例如2024年12月工资计提后2025年1月份发放,这个年度汇算清缴可以扣除,假如有的工资压一个月发工资2024年11月工资12月份计提,2024年12月工资2025年1月计提,是不是年度汇算清缴只能扣除2024年11月的工资,或者2024年11月及12月工资都在2024年12月计提次年5月31日之前发放都可以扣除?年度汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表A105050实际发生额是依据明细账上哪个数据填报,谢谢!



你好,按道理是2024年11月及12月工资都在2024年12月计提次年5月31日之前发放都可以扣除
2024 12/24 11:37

jxjyc00003815243 

2024 12/24 11:39
年度汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表A105050实际发生额是依据明细账上哪个数据填报,谢谢!

暖暖老师 

2024 12/24 11:39
按照应付职工薪酬的本年借方发生额

jxjyc00003815243 

2024 12/24 11:42
次年发放月的应付职工薪酬借方发生额?

暖暖老师 

2024 12/24 11:45
是当年的,跨年的肯定不可以啊