问题已解决

老师,在电子税务局查到一张公司抬头开具二手车发票,但是公司没有开卖车发票,请问我需要再同一月份开具卖车发票吗,如果开了交增值税,但是账上是不做收入的,那申报的收入不是比账上多吗?二手车市场开了60万,自己又开了60万/1.13,这申报增值税时都会统计入收入吧?

散落星沉| 提问时间:2024 12/27 14:49
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朴老师
金牌答疑老师
职称:会计师
二手车市场已开二手车销售统一发票,公司一般不用再开销售发票。 若公司开了销售发票,会使申报收入和账上收入不符。会计上车辆处置通过 “固定资产清理” 核算,和申报收入计算方式不同。 二手车市场开票金额一般不用于申报增值税应税销售额,公司自己开的发票金额(60 万 / 1.13)会被统计入应税销售额,可能导致错误申报,有二手车市场发票时公司一般不应再开销售发票。
2024 12/27 14:51
散落星沉
2024 12/27 15:05
这二手车发票在开票记录里查到,增加了不含税金额,申报时也会自动计入不含税金额吗?但是不用交增值税?如果公司要开票,下月可以再开吗
朴老师
2024 12/27 15:07
同学你好 这个可以开的
散落星沉
2024 12/27 15:18
那我下月开的话,下月交增值税?这月的二手车发票我不入账,然后就是账上收入和申报收入不一致?
朴老师
2024 12/27 15:19
同学你好 这个月只要不做固定资产清理贷方就不交
散落星沉
2024 12/27 15:27
那次月如果要开,就开了交税,然后账是做固定资产清理,开票的会统计入增值税表销售额?然后销售额就会不一致?本月的二手车发票金额会入申报表销售额吗?
朴老师
2024 12/27 15:29
同学你好 申报所得税的时候不含税收入加上就可以了
散落星沉
2024 12/27 15:42
那本月二手车开了一张票,增值税申报时会入销售额,下月公司再开一次发票,申报又会入销售额,账上却不做收入,那不是申报比账上多两倍的销售额?
朴老师
2024 12/27 15:46
同学你好 你调增的交所得税 固定资产清理贷方发生额交增值税 没有重复
散落星沉
2024 12/27 15:54
老师,但是二手车开了张票,公司自己又开一次,那不是都会体现在增值税申报的销售额上吗,我要把销售收入调整到和申报一样?但是我的收入只是固定资产的处置损益啊?
朴老师
2024 12/27 16:00
同学你好 那你就做 借银行 贷其他业务收入 贷销项 借其他业务成本 贷固定资产清理 这样
散落星沉
2024 12/27 19:33
这个二手车市场发票开了,税务就知道。公司车卖了,应该在同一月申报增值税是吗?我如果下月再开公司处置固定资产发票,然后交增值税其实是晚了对吧?
朴老师
2024 12/27 19:34
对的 要和二手车市场开的发票所属期一致
散落星沉
2024 12/27 19:53
那增值税也要按照二手车发票的金额来吗?公司如果要开具发票金额是应该和二手车发票一致的吗?
朴老师
2024 12/27 20:07
不用,按你们实际的金额
散落星沉
2024 12/28 00:33
老师,收入这块还是不明白,我账上只做处置固定资产的收益或损失,但是我卖车公司开了张票,二手车市场又开了张票,出现了两笔销售额。其实公司只收了一次款项,两张票收入不是重复了吗?
朴老师
2024 12/28 05:43
你只做你们公司开的发票的收入 二手车市场开的你们不做哦
散落星沉
2024 12/28 10:20
我知道,但是二手车的发票会自动取数到增值税申报表销售额里
朴老师
2024 12/28 10:21
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