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老师您好,我们是建筑公司,简易计税的,有分包的项目,我看之前会计走账,开发票的增值税不缴纳,直接冲成本了,这个是什么意思啊?我不明白老师
郭老师
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提问时间:06/07 08:13
#税务#
差额缴纳增值税 收入减成本)/1.03×3%,按照这个来缴纳。
阅读 14303
收藏 60
老师你好,上月同一单位开两张发票入成本,银行支付了一笔款,做了一张凭证入A成本,本月发现其中一张是B成本,本月需要更正,红字冲销是总额一起冲销还是可以只冲B成本部分呢?
东老师
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提问时间:06/07 08:33
#税务#
您好,可以只冲B成本部分的
阅读 14301
收藏 4
老师,我现在不知道怎么账上数据和个税申报的数据对不上了,1-3月份的
廖君老师
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提问时间:06/07 10:31
#税务#
您好,从个税申报系统里导出申报数据,和账上的应付职工薪酬贷方发生额比较 1.自然人电子税务局(扣缴端),单击“查询统计”。 2.单击“单位申报记录查询” 3.设置所属期间,单击“查询” 4.单击“查看明细” 5.单击“导出”选择导出目录,单击“保存”即可成功导出
阅读 14291
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教育费附加地方教育附加,因为前期报表报错了,到税务大厅改正,改好了,就提示前期所有享受的教育附加,地方教育附加的优惠,被变成不享受了,享受的优惠从公户扣掉了,请问老师,这笔账目怎么做啊,冲回哪个科目啊?我之前计提了城建税教育费附加地方教育附加税,下个月再交,下下个月退回了教育费附加地方教育附加,于是我做到了营业外收入中,现在因为改报表把享受退回的税费又被扣掉了,我怎么处理分录啊?
廖君老师
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提问时间:08/13 08:00
#税务#
早上好,把上次做到营业外收入那个凭证分录红冲了,再做 借:税金及附加 贷:应交税金-城建税 应交税金--教育费附加地方教育附加税
阅读 14283
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127题为什么减9
bamboo老师
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提问时间:08/17 22:19
#税务#
您好 请问您的题在哪里
阅读 14276
收藏 10
老师,我们是一家小规模纳税人,前4年累计未分配利润有20万,但从今年开始,业务减半,所以会是亏损的状态。那后续如果公司注销,这部分未分配利润可以减掉后来亏损额再缴股东的分红个税吗?
郭老师
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提问时间:10/01 11:39
#税务#
可以的,可以这么做的
阅读 14275
收藏 16
老师,请问依3%征收率减按0.5%征收增值税,为什么不是除以1+3%再乘以0.5%
小林老师
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提问时间:09/29 09:39
#税务#
您好,0.5%相当于直接调整征收率了
阅读 14253
收藏 46
老师,我们向公司借款,支付利息是不是不能进项抵扣?
宋生老师
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提问时间:06/07 11:15
#税务#
你好,是的,借款利息不能抵扣进项。
阅读 14246
收藏 19
房地产开发企业销售住宅和销售商铺分别需要缴纳哪些税?(销售的是商铺能开住宅的票吗?办证又是按照住宅办证的)
朴老师
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提问时间:06/07 09:12
#税务#
1.增值税:按照销售不动产的标准来收取,一般纳税人税率为11%,小规模纳税人税率为5%。 2.企业所得税:根据企业的利润情况,通常按利润总额的25%或销售收入的2.5%计算缴纳。 3.印花税:公司卖房子需要缴纳0.5‰的印花税,计税依据为应税凭证所载金额。 4.土地增值税:以纳税人出售商品房所取得的增值额为计税依据。增值额未超过扣除项目金额的50%,应纳税额=增值额×30%。 5.城市维护建设税和教育费附加:城市维护建设税=实际缴纳的增值税税额×7%教育费附加=实际缴纳的增值税税额×3% 6.堤围防护费:按照企业性质的不同纳税标准有所差别,分别为内资企业按计税收入额的0.1%缴纳,外资企业按计税收入额的0.09%缴纳。
阅读 14244
收藏 60
老师有个题
小林老师
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提问时间:09/17 15:38
#税务#
您好,严格来说是耗用,只有用于在建工程才能对应使用项目,考虑是否资本化
阅读 14239
收藏 60
老师早上好!现在在电子税务局申报出口退税!不用外贸企业出口退税申报系统操作都可以吗?
宋生老师
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提问时间:06/07 10:27
#税务#
你好!这个看地方了。有的省份可以
阅读 14236
收藏 39
如果本月开出的发票多了,能先不认证,等下个月在报税认证吗
朴老师
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提问时间:06/06 12:38
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 14230
收藏 0
交易性金融资产9月1日的账面价为5000(成本4000,公允价值变动1000),12月1日以8000出售,当日交易性金融资产的公允价为5600。 想问一下老师,这种情况交易性金融资产怎么处理?
冉老师
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提问时间:09/10 17:27
#税务#
你好,学员, 借银行存款8000 贷交易性金融资产-成本4000 交易性金融资产-公允价值变动1600 投资收益2400
阅读 14221
收藏 25
营业执照上边类型是有限责任公司(自然人投资或控股),按图片来说,应该是选哪个啊
venus老师
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提问时间:06/19 17:26
#税务#
你好,同学,是属于企业 法人的
阅读 14215
收藏 48
老师,夫妻在同一单位上班,男方15000女方4000,,男方每个月拿4000工资发在老婆卡上。男方按照11000女方按照8000来申报个税,女方工资单上显示这笔属于为其他补贴,有签订过委托书,这样算逃税吗?对公司和个人有什么影响?
王小龙老师
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提问时间:09/17 01:55
#税务#
同学您好,肯定是逃税,如果有人举报,那么男方肯定是要补税的,公司也会面临罚款,但是这种事,如果不被举报,也基本不会被查
阅读 14212
收藏 52
企业需要注销,但是通用机打凭证丢失只能罚款吗?
宋生老师
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提问时间:06/07 09:47
#税务#
你好!一般现在很少看凭证了。 除非你确实被他们发现了
阅读 14208
收藏 48
老师,这是我们电子税务局社保系统,我该怎么操作,可以把6月份的费用交上,流程
桂龙老师
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提问时间:06/07 10:32
#税务#
同学,你好,点那个社保费缴纳 你方便远程吗,加我求求121658622 我远程给你操作
阅读 14173
收藏 60
股权投资的股息与资本利得的纳税筹划
郭子老师
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提问时间:06/19 17:26
#税务#
同学你好,具体需求是什么样的,还是只是论述就可以
阅读 14169
收藏 52
养羊的可需要交税?具体交哪些税
家权老师
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提问时间:06/07 15:12
#税务#
销售自产的农产品不需要交增值税和所得税,雇佣工人发工资需要交个税
阅读 14141
收藏 29
(二)资料:甲公司 2022 年9 月发生经济业务如下: 1.9月7日,从宏泰公司购入一批原材料 500 件,单价 300 元,取得增值税专用发票,列明价款150000 元,增值税税率 13%,签发并承兑一张面值为169 500元,3个月期限的商业承兑汇票交付宏泰公司。 2.9月10日,4 个月前签发并承兑的一张面值为100 000元的商业汇票到期,甲公司如期付款。 3.9月12 日,从向阳公司购入一批原材料,取得增值税专用发票,列明价款 200 000元,商业折扣为 10%,增值税税率 13%,现金折扣为 2/10,1/20,n/30,原材料已经验收入库。 4.9月15日,5个月前签发并由银行承兑的一张面值为280000元的商业汇票到期,甲公司支付150000元,其余款项暂由银行支付,银行转为企业短期借款。 5.9月17日,3个月前签发并承兑的一张面值为80000元的商业汇票到期,甲公司
暖暖老师
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提问时间:09/16 17:25
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 14133
收藏 59
老师,我们公司与总包签了建设工程施工合同,之后我们公司与总包还有总包下面的劳务签了分包三方协议,现在劳务公司想把发票直接开给我们公司,这个可以吗?
小菲老师
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提问时间:06/07 14:24
#税务#
同学,你好 三方协商一致就行
阅读 14120
收藏 0
老师好!我司建厂时由于缺资金,就把未建好的多余厂房提前出租,预收了租金,当时未入收入未交税,一年后,双方有矛盾,经法院判决,我司返还租金,并从出矛盾时起支付利息,那返还时就还用考虑当时未入收入未交税之事吗?
小林老师
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提问时间:03/05 19:34
#税务#
您好,是需要考虑的,增值税是收到租赁金额确认收入
阅读 14090
收藏 21
小规模公司出售旧车开税票是1%吗
刘艳红老师
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提问时间:06/07 15:59
#税务#
您好, 是的,按一个点来开
阅读 14084
收藏 59
办公用的电脑折旧年限是多长时间?
文文老师
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提问时间:06/07 11:02
#税务#
办公用的电脑折旧年限是 3年
阅读 14084
收藏 51
老师好!注册商标费用商标局给开的收据,这种收据可以像发票一样正常入账吗?可以抵扣企业所得税吗?
文文老师
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提问时间:06/07 10:14
#税务#
你好,能否将收据截图上来看下
阅读 14080
收藏 38
你好,公司给生产员工购买意外险怎么入账,入哪个科目
郭老师
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提问时间:06/07 10:52
#税务#
借制造费用福利费、 贷应付职工薪酬福利费 借、应付职工薪酬福利费贷、银行存款
阅读 14071
收藏 59
不管是小规模企业还是一般纳税人,只要符合533的政策,都是可以享受小微企业企业所得税的优惠,就是企业所得税5%?
郭老师
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提问时间:06/07 10:49
#税务#
是的,对的,是这么做的。
阅读 14046
收藏 59
单位现在还能退23年代扣代缴的手续费么?
邹老师
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提问时间:06/07 09:00
#税务#
你好,是可以办理相应事宜的
阅读 14044
收藏 0
单位缴纳公积金,企业部分和个人部分每月全额从员工工资扣除,相当于公积金全额都是员工自己缴纳的,那这全额可以在个人所得税前扣除吗
郭老师
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提问时间:02/26 00:53
#税务#
不能 你给他分开做 企业负担的那部分做企业负担的不进工资
阅读 14032
收藏 0
老师,请问月收入不满10万元,教育费附加及地方教育费附加免征,是直接冲计提数,还是做其他收益或营业外收入,我们是一般纳税人。另外这个收入需要计提增值税吗?
郭老师
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提问时间:02/09 07:37
#税务#
你好 直接按缴纳的计提 多做的那个都可以 可以红冲可以转营业外收入 不交
阅读 14031
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