00:09:54
问题已解决
老师，请问月收入不满10万元，教育费附加及地方教育费附加免征，是直接冲计提数，还是做其他收益或营业外收入，我们是一般纳税人。另外这个收入需要计提增值税吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
直接按缴纳的计提
多做的那个都可以
可以红冲可以转营业外收入
不交
2024 02/09 07:38
zsshally 
2024 02/09 07:49
我们执行的是企业会计制度，也是记入营外，不是其他收益么？
郭老师 
2024 02/09 07:50
营业外收入
企业会计准则才有其他受益
zsshally
2024 02/09 07:51
是企业会计准则
郭老师
2024 02/09 07:56
你好
做其他受益里面的
zsshally
2024 02/09 08:00
这个其他收益也不需要再计提增值税吧？
郭老师
2024 02/09 08:02
你好不需要
不需要
zsshally
2024 02/09 08:05
也不交所得税吧？
zsshally
2024 02/09 08:06
也不交企业所得税吧？
郭老师
2024 02/09 08:07
交企业所得税，因为你全额计提的税金及附加已经抵扣了所得税
阅读 14049
描述你的问题，直接向老师提问
133
意见反馈
