免费问答

教育费附加地方教育附加，因为前期报表报错了，到税务大厅改正，改好了，就提示前期所有享受的教育附加，地方教育附加的优惠，被变成不享受了，享受的优惠从公户扣掉了，请问老师，这笔账目怎么做啊，冲回哪个科目啊？我之前计提了城建税教育费附加地方教育附加税，下个月再交，下下个月退回了教育费附加地方教育附加，于是我做到了营业外收入中，现在因为改报表把享受退回的税费又被扣掉了，我怎么处理分录啊？