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你好老师,租赁房子装修,不是改建情形的,只是普通装修,按照不低于三年摊销,作为长期待摊费用,退租也不能一次摊销。请问退租也能继续摊销到到3年完吗
郭老师
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提问时间:07/31 10:08
#税务#
普通的装修,你退租了之后,剩余的一次摊销了就行。
阅读 188
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小规模专票是可以开1%发票吗?
文文老师
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提问时间:07/31 10:07
#税务#
是,小规模专票是可以开1%发票
阅读 12
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老师:如果调整汇算清缴中的纳税申报表中的纳税分表数据,总表所得所的中的数据会自动同时调整吗?
文文老师
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提问时间:07/31 10:06
#税务#
总表所得所的中的数据会自动同时调整
阅读 10
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老师个体工商户查账征收2季度没申报,现在开不了发票了,怎么处理啊,
家权老师
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提问时间:07/31 09:52
#税务#
那么只有去大厅把税申报了
阅读 21
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我们公司是客户,六月份收到的采购发票,七月份发现供应商开错了,七月份作废,新发票还未开出,我们公司要做账吗,怎么做,下月申报怎么做。
朴老师
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提问时间:07/31 09:49
#税务#
做账: 未认证:不做账,退回原发票,留存退回证明,等新票到后再正常入账。 已认证:需做进项税额转出,分录:借:库存商品 / 原材料(红字),贷:应付账款(红字)、应交税费 — 进项税额转出。 申报: 未认证:下月申报无特殊处理,新票认证后正常抵扣。 已认证:下月申报时,在 “进项税额转出” 栏填对应金额。
阅读 12
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2025年个人卖了房子,缴纳了相应的个税,一年之内又买了房子,个税可以退回吗,条件是什么
文文老师
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提问时间:07/31 09:48
#税务#
若个人在出售自有住房后一年内重新购买住房,可申请退还出售时缴纳的个人所得税。 条件:出售与新购的住房必须位于同一城市范围内 新购≥原售价格:全额退还已缴个税; 新购<原售价格:按比例退还(公式=原缴税额×新购价/原售价)。
阅读 58
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24年开的票,25年红冲会影响到25年的销售额吗
文文老师
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提问时间:07/31 09:44
#税务#
25年红冲会影响到25年的销售额
阅读 9
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老师你好!请问原来计提员工的个税和实交税不一样怎么做账?
郭老师
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提问时间:07/31 09:44
#税务#
借应付职工薪酬、工资, 贷应交税费个税,这个是计提的错误的 缴纳借应交税费个税贷,银行存款。 这个是正确的 他两个有差额,在下一个月调整,或者这个月退钱,或者是收钱都行。
阅读 13
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同一个法人开2家店,能不能做定期定额
文文老师
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提问时间:07/31 09:41
#税务#
税局不一定能批准的。
阅读 10
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老师,您好,养老院出租房产,属于投资性房地产吗?
家权老师
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提问时间:07/31 09:40
#税务#
是的,那个是属于投资性房地产
阅读 8
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老师,互联网平台申报这事情,我现在纠结的是按哪个数据申报?电商销售,确认收入取什么数?有些是卖了,但款没到账?
文文老师
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提问时间:07/31 09:39
#税务#
会计账上按收款确认收入的?
阅读 17
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怎么判断是否达到增值税纳税起征点?
文文老师
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提问时间:07/31 09:39
#税务#
公司是小规模 纳税人还是?
阅读 14
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施工监理合同需要缴纳印花税吗?为什么?
夏沐
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提问时间:07/31 09:37
#税务#
同学您好: 施工监理合同不需要缴纳印花,印花税税目里没有这个合同。实际操作中也没有。
阅读 27
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报销单写的六月份,七月份还能给报销吗
文文老师
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提问时间:07/31 09:35
#税务#
报销单写的六月份,七月份还能给报销。
阅读 12
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老师,银行贷款每个月交的利息,两年多没开过发票,现在能补吗?补的话附在今年的凭证后面可以吗
小菲老师
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提问时间:07/31 09:32
#税务#
同学,你好 可以让银行补开
阅读 18
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老师,您好!我公司为一般纳税人,我们取得了农产品自产自销的免税普票(小麦),现在我能不能开专票给客户,开专票能不能享受取得农产品自产自销免税普票百分之九的进项税抵扣
家权老师
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提问时间:07/31 09:26
#税务#
你开了专票就不能再享受免税开票了
阅读 8
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出租给职工的周转住房,发生的房屋修费计入其他业务成本,涉及的进项税是否可以抵扣?
文文老师
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提问时间:07/31 09:26
#税务#
涉及的进项税 可以抵扣
阅读 8
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老师早上好,个性工商户的经营所得税率是多么有什么优惠政策?
文文老师
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提问时间:07/31 09:15
#税务#
个人生产经营所得税税率表具体如下:全年个税区间不超过30000元,税率5%,新速算扣除数0;全年个税区间30000元-90000元,税率10%,新速算扣除数1500;全年个税区间90000元-300000元,税率20%,新速算扣除数10500;全年个税区间300000元-5000000元,税率30%,新速算扣除数40500;全年个税区间超过500000元,税率35%,新速算扣除数65500。
阅读 12
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残疾人保障金的工资总额和人数怎么填?工资总额是根据个税系统1-12月总额,人数是1-12月平均人数取整数,是这样填表吗
文文老师
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提问时间:07/31 09:14
#税务#
工资总额是根据个税系统1-12月总额/平均人数 人数是1-12月平均人数取整数
阅读 14
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这个月新参保的社保人员,下个月申报基数可以吗
家权老师
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提问时间:07/31 09:13
#税务#
尽快做,因为那个还有审核的
阅读 21
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老师,你好,之前年份没有报销的单据,现在可以报销吗?500元以下的只有收据,500元以上的有发票。今年入账税务上有没有风险
家权老师
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提问时间:07/31 09:13
#税务#
...
阅读 14
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收到厂房房租发票共计140000金额12万税额1.6万,这是半年的房租,之前一直没有记提过,该怎么入账怎么做抵扣合理
家权老师
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提问时间:07/31 09:08
#税务#
预付房租 借:预付账款-房租 应交税费-增值税-进项 贷:银行存款 按月摊销 借:管理费用-房租 贷:预付账款-房租
阅读 12
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您好,老师。个人有厂房出租,公司想承租用来当厂房。签订厂房租赁合同,双方关于这个交易产生的税分别是哪些,税率是多少?
家权老师
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提问时间:07/31 09:07
#税务#
你们公司需要交印花税,还需要给对方代扣代缴个税
阅读 25
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收到车辆保险费发票,备注里的车船税直接记为费用就可以吗
家权老师
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提问时间:07/31 08:59
#税务#
那个直接计入税金及附加
阅读 9
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老师,京豆费用标准您有吗,国家认可这个标准吗
朴老师
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提问时间:07/31 08:56
#税务#
京豆是京东的积分系统,其获取(如购物返豆、评价返豆等)和使用(100 京豆抵 1 元,单订单最多抵 50% 等)标准由京东自行制定。 国家暂无专门法规认可或规范京豆标准,只要其规则不违反消费者权益保护等法律,就属企业自主商业行为。
阅读 175
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你好老师,请问进口发票,不付款如何处理
小菲老师
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提问时间:07/31 08:43
#税务#
同学,你好 借:库存商品 贷:应付账款
阅读 10
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老师:早上好!如果是工抵房转到个人名下好些还是公司名下好些
郭老师
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提问时间:07/31 08:32
#税务#
这个房屋你们需要办公用吗?不办公用的话个人。
阅读 17
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老师,请问下有个在公司只缴纳公积金的人,不发工资不缴纳社保不发工资,还有他名字的一个电话费,这部分电话费我放在另外一个个体户缴纳还是直接放在这个公司缴纳然后汇算清缴调增呢
郭老师
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提问时间:07/31 08:30
#税务#
他在另一个个体户里面有工资吗?有的话放到个体户里面
阅读 13
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老师,京东京豆属于商业折扣吗,有具体明确文件吗
朴老师
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提问时间:07/31 08:28
#税务#
京东京豆属于商业折扣。 京豆是京东用户因购物、评价等活动获得的奖励,可在购物时按 100 京豆抵 1 元的比例抵现。从会计处理上看,京东将其视为未来的商业折扣,发放时不处理,使用时抵减收入。目前暂无国家层面专门针对京豆属于商业折扣的明确文件,但可依据相关促销、有奖销售等法规来理解其性质,京东自身也有《京豆费用标准》等规则对其进行规定
阅读 65
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外贸公司,视同内销发票开具时候,是开0税率还是13
郭老师
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提问时间:07/31 08:25
#税务#
你好,开13%的税率,他需要正常和国内销售一样交税
阅读 9
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