关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师 我想咨询下 我们合作社准备把92.5万拿出来分红 如何能避税
郭老师
|
提问时间:10/31 12:03
#税务#
你好分红给个人股东吗? 几个人?
阅读 29
收藏 0
一、 材料背景: 1.甲公司的主营业务是电影拍摄、制作及投资,甲与乙公司联合投资拍摄一部电影。甲公司使用政府补助资金投入500万,占投资总额10%。电影片完成审查并取得公映许可证之日后,乙公司在三十个工作日内,返还甲公司投入资金500万元,并保留甲公司对该部电影10%投资比例。乙方取得该片公映许可证,未向甲方资金500万元,甲方通过诉讼程序收回200万元及乙公司逾期未返还款项而产生违约利息收入50万元。 2.甲方支付投资款500万元,已计入“预付制片款”科目。
朴老师
|
提问时间:10/31 11:56
#税务#
1. 支付 500 万投资款时(已完成) 直接计入 “预付制片款” 科目,账务处理为:借:预付制片款 - 某电影 500 万贷:银行存款 500 万 2. 收回 200 万本金及 50 万违约利息时 账务处理: 冲减 “预付制片款”(收回本金部分): 借:银行存款 200 万 贷:预付制片款 - 某电影 200 万 50 万违约利息计入 “营业外收入”: 借:银行存款 50 万 贷:营业外收入 - 违约金收入 50 万 税务处理:50 万违约利息需并入当年应纳税所得额,缴纳企业所得税;收回的 200 万本金不涉及税费。 3. 剩余 300 万未收回本金 “预付制片款” 科目余额保留 300 万,后续需根据诉讼进展或乙公司还款情况处理: 若收回:按上述本金收回方式冲减该科目。 若确认无法收回(如乙公司破产):按规定计提 “坏账准备”,符合条件可申报资产损失税前扣除。
阅读 190
收藏 0
22年的审计报表是不是要把( 比如23年补缴22年的税款1万,账务处理在23年)调整至22年的报表中体现?
文文老师
|
提问时间:10/31 11:53
#税务#
若没有通过以前年度调整调整,不需要调整到22年体现
阅读 26
收藏 0
老师,我们是制造业一般纳税人,开普票要交增值税吗,也是按13个点开吗
文文老师
|
提问时间:10/31 11:52
#税务#
制造业一般纳税人,开普票要交增值税,也是按13%
阅读 14
收藏 0
老师 公司要做股转 账面需要看哪些数据 哪些数据需要缴纳税款
文文老师
|
提问时间:10/31 11:50
#税务#
看未分配利润与实收资本
阅读 15
收藏 0
做硅胶的,增值税和所得税的税负率大概是多少
文文老师
|
提问时间:10/31 11:49
#税务#
你好,增值税税负在2.5%,所得税税负在1.8% 供参考。
阅读 12
收藏 0
这两道题的进项税额的扣除率为什么是13%?不是农产品的进项扣除率是9%,根据领用情况10%?
董孝彬老师
|
提问时间:10/31 11:47
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 18
收藏 0
增值税完税证明在哪里能查到
家权老师
|
提问时间:10/31 11:43
#税务#
我要办税-证明开具-开具税收完税证明
阅读 21
收藏 0
老师 我们企业24年资产负债表未分配利润 年初4646692.11 年末3981188.28 利润总额是309709.38 ,以前年度损益调整 总共金额 869356.34 利润总额为什么是这个金额30万的?
apple老师
|
提问时间:10/31 11:38
#税务#
同学你好,能给我报表截屏一下吗。 你是否在 测算 资产负债表和利润表之间的勾稽关系
阅读 67
收藏 0
公司名下路虎车20处买来有60万左右,现在老板女儿要换车,卖了,他们二手车公司开票1万元,这样可合适
刘艳红老师
|
提问时间:10/31 11:38
#税务#
您好,按实际成交的金额来申报
阅读 17
收藏 0
公司开票400多万,接了一个项目如果开票的话就超过500万,准备开一个分公司,总公司和分公司合计金额超过500万,会判定为一般纳税人吗
家权老师
|
提问时间:10/31 11:37
#税务#
不会的,单独适用的哈
阅读 13
收藏 0
老师,这个具体要怎么回复和说明呢,谢谢
朴老师
|
提问时间:10/31 11:35
#税务#
我司将说明薪资 “倒挂” 因应届新人薪资特性、统计口径偏差所致,现已优化薪酬体系、核查人员数据,确保科技人员月薪不低于标准,后续也会每月自查、定期培训,保证合规。
阅读 14
收藏 0
老师你好,我想问一下,中国税收居民身份证明里的协定条款选的是国际运输,那预计减免税额是全额减免还是多少
小菲老师
|
提问时间:10/31 11:35
#税务#
同学,你好 国际运输全额减免
阅读 30
收藏 0
老师,公司资产负债表显示未分配利润为负数,如果公司转让不用交个税吧,还会牵涉到税务其他问题吗
家权老师
|
提问时间:10/31 11:29
#税务#
是的,那个不需要交个税,只交印花税
阅读 13
收藏 0
以前年度公司草料开票写成#劳务#青贮饲料加工费税点是0。现在税务局说要补交税?实际业务不是加工是直接农户买来直接卖是0税点,怎么处理。
朴老师
|
提问时间:10/31 11:26
#税务#
你这种情况属于开票错误导致的税务申报问题,可按以下步骤处理: 与税务机关沟通:主动联系税务机关,说明实际业务是从农户直购后直接销售,属免税业务,非加工劳务,解释报错税情况。 准备资料:备好采购合同、销售合同、农户收款凭证等能证明业务真实情况的资料,以及营业执照、财务报表、原错误纳税申报表等。 更正申报:前往办税服务厅,按要求填写更正后的纳税申报表,说明错误原因及内容。 处理税款:若需补缴税款,及时缴纳;经核实若实际业务属免税范围,可申请退税。 红冲错误发票:按规定流程红冲错误开具的 “劳务 *青贮饲料加工费” 发票,重新开具正确发票。
阅读 27
收藏 0
请问9月份公司个税忘记申报,现在收到限期改正通知书,已经在个税app补申报,后续该如何处理?
家权老师
|
提问时间:10/31 11:25
#税务#
补申报了就完事了哈
阅读 11
收藏 0
请问老师,公司要注销账上其他应付款有100万,可弥补亏损只有34万,怎么做才能把账做平不用交税呀
小菲老师
|
提问时间:10/31 11:24
#税务#
同学,你好 股东实收资本缴纳完全了吗
阅读 39
收藏 0
铺沥青修路,一般纳税人,发票税目选什么,税率多少
家权老师
|
提问时间:10/31 11:22
#税务#
就是选择建筑服务,税率是9%
阅读 26
收藏 0
公司要卖家具,但是之前买的好像没入账没发票,卖掉记营业外收入,给他开票就行吗
文文老师
|
提问时间:10/31 11:21
#税务#
卖掉记其他业务收入,给他开票就行
阅读 13
收藏 0
请问公司的利润是不是要提10的公积盈余
家权老师
|
提问时间:10/31 11:19
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 12
收藏 0
职工福利费,有扣除比例么
小菲老师
|
提问时间:10/31 11:19
#税务#
同学,你好 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四十条的规定,企业发生的职工福利费支出,在不超过工资薪金总额14%的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除
阅读 20
收藏 0
辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
|
提问时间:10/31 11:12
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 11
收藏 0
机票哪些能抵扣,包括燃油附加税,民航发展基金能抵扣吗
小菲老师
|
提问时间:10/31 11:12
#税务#
同学,你好 机票的进项税计算基础为票价加燃油附加费,而民航发展基金不计入可抵扣的进项税范围。民航发展基金属于政府性基金,不征收增值税,不抵扣
阅读 15
收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
|
提问时间:10/31 11:10
#税务#
同学你好,我给你解答 请稍等
阅读 13
收藏 0
一般纳税人建筑公司,电子税务局收到以下提示该怎么处理: 根据发票开具的情况,系统判断您当前行业不满足您的开票需求。建议您增加“其他未列明服务业”行业。若有疑问,请咨询主管税务机关。
郭老师
|
提问时间:10/31 11:06
#税务#
你好,你们单位是不是开了销售产品的?
阅读 12
收藏 0
老师注销公司,税务会查账吗?
文文老师
|
提问时间:10/31 11:02
#税务#
注销公司,税务通常不会查账
阅读 35
收藏 0
公司跟大学签订了党建合作指导合同 这种合同需要交印花税吗?
文文老师
|
提问时间:10/31 11:02
#税务#
这种合同,不需要交印花税
阅读 11
收藏 0
那这样的话所得税那的收入没问题,那我报增值税的时候收入就按照本季度的开票数报增值税么?那增值税里的收入和所得税里的收入就不一样了啊
家权老师
|
提问时间:10/31 10:58
#税务#
那个很正常的,写个说明就行
阅读 12
收藏 0
您好,请问老师,亚马逊店铺导出来的收入,是含税还是不含税的啊?谢谢!
文文老师
|
提问时间:10/31 10:58
#税务#
你好,按理解,是不含税金额
阅读 13
收藏 0
老师,您好!上面一排是公司的实际发生的银行往来,底下是我写的分录,由于金额很大,我不知道这样做到外账里面合不合适,麻烦老师指导,辛苦啦!
朴老师
|
提问时间:10/31 10:57
#税务#
大额资金通过老板个人卡周转做外账有风险:资金混同可能被查,其他应收款长期挂账易被视同分红征税。 建议:走对公账户规范操作;若已发生,补三方协议、合同、流水证明真实性。
阅读 17
收藏 0
上一页
1
...
9
10
11
12
13
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问