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我们有两家企业，其中一个员工在A 公司交社保和领工资，但是因为B公司出差，报销发票都开的B公司，可以吗，员工是A公司的
家权老师 | 提问时间：10/30 09:45

#税务#

可以的，B公司出个任命文件

阅读 245

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老师你好，我们的税率是13%，我公司找A公司买了A产品，不含税是2万元，后来我卖给B客户不含税价格2.5万元，后来B客户要求开票，我去找A公司出了5个点的税费开了票，和B客户沟通好加收8个点的税费，我这么操作有风险嘛？这中间多出来的税费是我的利润，我要多交税嘛？
郭老师 | 提问时间：10/30 09:43

#税务#

你不开到发票里面不需要交其他的，如果开进发票里面和发票的一样缴纳

阅读 19

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将自产、委托加工或者购进的货物用于集体福利为啥企业所得税不确认收入
苏晓燕老师 | 提问时间：10/30 07:05

#税务#

将自产、委托加工或者购进的货物用于集体福利时，企业所得税不确认收入的核心原因在于货物所有权未发生转移，未产生经济利益流入企业，不符合企业所得税视同销售的认定标准

阅读 196

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学校在校期间取得的兼职收入，按哪项个人所得税类别计税！
朴老师 | 提问时间：10/30 06:35

#税务#

学校在校期间取得的兼职收入，一般按照“劳务报酬所得”类别计税。根据相关规定，正在接受全日制学历教育的学生因实习取得劳务报酬所得的，扣缴义务人在预扣预缴个人所得税时，可选择按照累计预扣法计算并预扣预缴税款。如果是非全日制用工，与用人单位签订了劳动合同，存在稳定的雇佣关系，其兼职收入则按照“工资、薪金所得”计税。

阅读 225

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捐赠支出扣除限额，是会计利润的12%要调整为正确的会计利润这个调整是会计视同销售标准调整吗？就是说会计上视同销售的要调整，对不？
朴老师 | 提问时间：10/30 06:21

#税务#

不是。捐赠支出扣除限额的会计利润，按会计准则计算即可，无需按会计视同销售标准调整；税法视同销售影响的是应纳税所得额，不直接调整计算限额用的会计利润。

阅读 40

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广宣费扣除限额，主营业务收入，其他业务收入，视同销售收入，这个视同销售收入是会计的视同销售收入还是企业所得税视同销售收入。
小林老师 | 提问时间：10/30 06:18

#税务#

你好，正在回复题目

阅读 40

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老师，我是粮食商贸公司，收购粮食3200元，农户给开销售发，我抵扣288我卖出去的时候含税价3300，销项27 2元，我这样卖有问题吗，进项长期大于销项
暖暖老师 | 提问时间：10/30 02:05

#税务#

你好没看懂你的意思

阅读 132

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为什么在计算这个开发费用时，项目竣工后利息支出的60万元还列支在这个开发费用中呢。
朴老师 | 提问时间：10/29 23:45

#税务#

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

阅读 62

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请问为什么原始投资额现值是320+18 18是什么？
apple老师 | 提问时间：10/29 22:47

#税务#

同学你好，18是营运资金

阅读 40

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这题要怎么理解处理？
朴老师 | 提问时间：10/29 22:41

#税务#

1. 算不得免征抵扣税额：480×(13%-9%) - 160×(13%-9%)=12.8万 2. 算应纳税额：80×13% - (26-12.8) -5 = -7.8万（留抵7.8万） 3. 算免抵退税额：480×9% -160×9%=28.8万 4. 留抵7.8万＜免抵退28.8万，应退7.8万，选B。

阅读 50

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请问题7怎么解？答案这么说但是计算又没减契税。没太明白2016.4.30前后这个范围有啥区别
apple老师 | 提问时间：10/29 22:10

#税务#

同学你好。是减契计税金额契税=4.2 契税计税金额=4.2/0.02=210

阅读 214

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个体工商户在税务局登记之后，几天可以办理开票
小锁老师 | 提问时间：10/29 21:12

#税务#

您好，这个的话，可以是第二天，就可以的了

阅读 277

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老师，金融产品发生的贴息支出所得税汇算清缴允许税前扣除吗，还会对哪些税产生影响？
小锁老师 | 提问时间：10/29 20:01

#税务#

您好，这个的话，是允许扣除，这个不是罚款，没关系的

阅读 124

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关于个人工资薪酬与劳务报酬、请问：有一个挂靠法人名字，与公司没有签劳动合同，只是每个月发放4000元。这种情况是不能正常工资吗？只能劳动报酬申报吗？减800元后，3200元按20%扣税，还可以怎么样合规操作？请指教一下感谢[抱拳][抱拳]
apple老师 | 提问时间：10/29 19:36

#税务#

同学你好，没有劳动合同，先按照劳务报酬预申报个税次年汇算时，依然按照工资薪金所得税率汇算。到时候。会退税给那个人的。

阅读 108

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2024年3月，已办理临时税务登记的自由职业者张某，取得含税收入8万元，按3%征收率开具增值税专用发票。将自有房屋对外出租，一次性取得年租金20万元，未放弃免税优惠。张某当月应缴纳增值税（）万元。 A. 0.23 B. 1.18 C. 0 D. 1.88 小规模纳税人销售额按月计税不超过10万，按季计税不超过30万，免税，这个政策当中的销售额指含税销售额还是不含税销售额，为什么含税收入在这里交税呢，按照含税算月销售额也不足10万元呀。
郭老师 | 提问时间：10/29 15:58

#税务#

不含税的，因为这个3%的开了专票，所以这个3%需要交税这个200,000的租金可以免

阅读 221

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某商贸企业为小规模纳税人，专门从事二手车经营，2023年7月销售其收购的二手车取得含税销售额32万元，该批车辆原含税收购价为26万元。当月另转售一辆本企业自用小汽车取得含税销售额3万元，该车辆系2016年6月购置。上述业务当月应缴纳增值税（）万元。 A. 0.17 B. 0.19 C. 0.68 D. 0.99 这道题单位销售自己使用过的二手车，是按照销售自己使用过的固定资产进行处理还是小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征税处理呢？
家权老师 | 提问时间：10/29 15:49

#税务#

...

阅读 39

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公司租的门面现在转让给其他公司，怎么开发票
家权老师 | 提问时间：10/29 15:46

#税务#

你们还是按经营租赁的税目

阅读 39

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我买车的时候是一般纳税人，是在2008年12月31日后，不过我是从小规模那里买的，对方不能给我开13%的专票，所以我没能抵扣，那我卖的时候能不能按照3%减按2%的优惠税率来申报呢？
家权老师 | 提问时间：10/29 15:41

#税务#

那个可以照3%减按2%的优惠税率来申报

阅读 44

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我们的供应商准备注销，开不出进项票给我公司（款货已清，就是欠发票），我们这个未开票的进项税可以申请抵扣吗
家权老师 | 提问时间：10/29 15:27

#税务#

那个不能抵扣的，没有发票的成本纳税调增

阅读 166

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你好老师，请问AB俩个公司，供电局开发票给A公司，A公司开电费分割单给B公司，比如收到电费发票金额10万元，税额1.3万元，请问分割单分割的是不含税的金额吗？电费发票税额由A公司全额抵扣吗
家权老师 | 提问时间：10/29 14:24

#税务#

分割单是按含税金额分割开

阅读 172

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税务师财务与会计550必刷题第213题为什么成本不扣除10%，不可抗力的不是应该不计入成本么
朴老师 | 提问时间：10/29 13:27

#税务#

因为运输途中不可抗力损失由保险公司全额赔偿，所以需从存货成本中扣除 10% 的损失部分。计算：(5000+100+20)×90%≈4617，选B。

阅读 143

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这道题为什么不减掉损失的金额10%，这个不是不可抗力因素么，不是应该不计入成本么
朴老师 | 提问时间：10/29 13:01

#税务#

同学你好是哪道题呢

阅读 146

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老师给我看下这道题呢
郭老师 | 提问时间：10/29 11:45

#税务#

农村居民在规定用地标准内占用耕地新建自用住宅，按当地适用税额减半征收还有一个小规模小型微利企业，6税两费减半里面有一次减半。

阅读 133

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财务会计模考第三期单选23题，非同控合同股权的入账价值=原账面+新公允吗，怎么原账面2000的是要用公允价2500啊，答案是不是有问题啊@正保会计网校黄老师
朴老师 | 提问时间：10/29 11:43

#税务#

同学你好看不到题目

阅读 126

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老师，最后一个！麻烦了，我们老师没给答案，求解一下，我不知道我做的对不对，
朴老师 | 提问时间：10/29 11:21

#税务#

(1)业务1进项税:30x9%+15x9%+25 x(1+8%)x 9%= 2.7+1.35+2.43 =6.48 万元 (2)简易计税合计: 业务6:31.42÷(1+3%)x2%= 0.62万元业务7:(5000-3000):(1+5%)x5%≈95.24万元业务8:20:(1+5%)x5%≈0.95万元合计:0.62+95.24+0.95= 96.81万元 (3)业务8销项税:10.5:(1+6%)x6% = 0.60 万元 (4)可抵扣进项税合计: 业务 1:6.48 万元业务 2: (10000+900)÷(1+9%)x9%+8000÷(1+ 9%)x 9%+ 1.2 ÷(1+ 5%)x 5% ≈ 0.22万元业务3:15+10x6%=15.6万元业务4转出:5x13%=0.65万元合计:6.48+0.22+15.6-0.65 =21.65 万元应纳增值税合计：简易计税 96.81 万元（一般计税留抵）

阅读 400

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5）计算企业销售仓库应纳增值税税额。，这个题咋做的，老师可以给下所有最终答案吗，我对一下
朴老师 | 提问时间：10/29 11:07

#税务#

(1)销售甲产品销项税额 300x13%+226÷(1+13%)x13%=39+26= 65(万元) (2)赠送乙产品销项税额: 10x(1+ 10%)x 13%= 1.43 (万元) (3)准予抵扣的进项税额合计: 13+0.09+20+30x(1-15%)=13.09+20+25.5= 58.59(万元) (4) 销售卡车应纳增值税税额 6x13%= 0.78(万元) (5)销售仓库应纳增值税税额 56x5%= 2.8(万元) (6)本月合计应缴纳的增值税税额! (65+1.43+0.78)-58.59+2.8= 11.42(万元)

阅读 139

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我公司是在新疆有个公司，总分支机构，分支机构有2个简称A\B公司，A公司是种植，产品卖给B公司在加工成颗粒，B公司在卖给总公司，总公司对外销售，三家总分支机构所得税是汇总缴纳，因享受西部大开发政策农产品种植加工15%所得税优惠政策，公司总分支机构都按15%享受政策。现税务局提出总公司只是销售，不能享受西部大开发政策，应按25%征所得税，并提出按国家税务局公告2012年第57号文第三条，第十八条，实际可以享受的西开的是你们两个分支，总公司实际是不能享受的，因为没有条件。我们认为三家是一体，总公司卖的产品包含种植加工销售一体，按照税务局提出的问题，公司组织架构是有问题，请问总公司能否享受西部大开发政策？如不能享受，是否总公司没必要存在？
朴老师 | 提问时间：10/29 11:03

#税务#

总公司能否享受西部大开发 15% 税率，关键看其是否符合 “西部地区鼓励类产业” 条件（注册在新疆、主营业务属鼓励类且收入占比超 70%）。若总公司销售是 “种植 - 加工 - 销售” 产业链的终端环节，且业务符合产业目录，可享受优惠。总公司有存在必要（承担销售、品牌管理等职能）。建议梳理收入构成，准备产业归属证明，与税务机关沟通 “产业链一体化” 的业务实质，举证总公司销售属于鼓励类产业环节。

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25年有限公司注册资金最低是多少，几年缴足
家权老师 | 提问时间：10/29 11:01

#税务#

没有最低要求，5年内交足

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老师，218题中的3吨非正常损失对应的进项税额转出应该进入成本吧？
暖暖老师 | 提问时间：10/29 10:45

#税务#

进项税额转出是计算式 2000*3*13%=780

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24年汇算清缴多交了2万多所得税现在税局让申请退税或者改报表，申请退税会查什么呢，好办吗？改报表的话怕以后查有风险
文文老师 | 提问时间：10/29 10:43

#税务#

申请退税，通常不会查的

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