00:10:00
问题已解决
老师，最后一个！麻烦了，我们老师没给答案，求解一下，我不知道我做的对不对，
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
(1)业务1进项税:30x9%+15x9%+25 x(1+8%)x 9%= 2.7+1.35+2.43 =6.48 万元
(2)简易计税合计:
业务6:31.42÷(1+3%)x2%= 0.62万元
业务7:(5000-3000):(1+5%)x5%≈95.24万元
业务8:20:(1+5%)x5%≈0.95万元
合计:0.62+95.24+0.95= 96.81万元
(3)业务8销项税:10.5:(1+6%)x6% = 0.60 万元
(4)可抵扣进项税合计:
业务 1:6.48 万元
业务 2:
(10000+900)÷(1+9%)x9%+8000÷(1+ 9%)x 9%+ 1.2 ÷(1+ 5%)x 5% ≈ 0.22万元
业务3:15+10x6%=15.6万元
业务4转出:5x13%=0.65万元
合计:6.48+0.22+15.6-0.65 =21.65 万元
应纳增值税合计：简易计税 96.81 万元（一般计税留抵）
10/29 11:25
m7603368 
10/29 12:14
第三小问业务8，租金不算吗？
朴老师 
10/29 12:15
同学你好
这个算10.5除以(1+6%)*6%
m7603368
10/29 12:20
出租不是13的税率吗？为啥（2）哪里算了业务8？
朴老师
10/29 12:22
这个看出租的是什么
m7603368
10/29 12:29
老师，收购农产品加工一般货物，不是10%的税率吗？第一问
朴老师
10/29 12:31
你增值税税率是13%那你就可以加计抵扣1%
m7603368
10/29 12:31
什么哟，老师，你靠不靠谱，我就是怕AI是错的才来问的，
朴老师
10/29 12:33
加计抵扣百分你一就是因为销项税率是13%
m7603368
10/29 12:37
业务8，不动产租赁我记得不是9%吗？为啥你算6%？
朴老师
10/29 12:39
人家说了是广告展示服务10.5万
m7603368
10/29 12:43
他不是说了将广告位出租吗？预收一年含税租金20万元？这个不算吗
朴老师
10/29 12:44
这个是预收的，不算的
m7603368
10/29 12:51
老师，不好意思，再问下，为啥；你把业务8算到了第二小问的简易计税呀，你不是说不算吗？我概念混淆了
朴老师
10/29 12:52
第二问算的就是简易计税的总的税额
m7603368
10/29 13:04
营改增之后取得的不动产，不动产租赁不是采用一般计税吗（税率9%）
朴老师
10/29 13:05
因为这个是预收，预交增值税简易计税
m7603368
10/29 13:14
老师您好，关于业务8的预收款，17年购入，预收也是17年初呀，预收纳税义务发生时间不是收到货款当天吗？
m7603368
10/29 13:14
所以我想请教您，这道题里把这项业务放在简易计税里，是不是因为题目中有一些特殊的背景假设我没有注意到呢
朴老师
10/29 13:15
是的，但是题目中也没说是哪一年的税，所以就都算
阅读 328
描述你的问题，直接向老师提问
431
意见反馈
