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老师我公司贷款下来了,但公司将款项拆借给个人借款了老师银行必须要写用途选项写材料款可以吗,有税务风险吗,老师但不是买材料了。就是相互拆借。分两笔借给两个人。有没有可选的选项
小菲老师
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提问时间:04/25 10:13
#税务师#
同学,你好 有风险的,但是你要拆借只能这样
阅读 29
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当月增员一部分缴纳3险的人员,次月就减员,还需要申报个税吗,不申报会有什么风险
文文老师
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提问时间:04/25 10:02
#税务师#
需要申报个税,不申报存在少申报风险。
阅读 26
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个税按月收入的就这几种情况吧:1居民个人财产租赁,2居民个人劳稿特同一项目连续性,3非居民个人工资,就这三项吧?有没错的或漏的?
宋生老师
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提问时间:04/25 09:39
#税务师#
你好,是的。就是这样了。
阅读 32
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老师您好,我想请教个问题: 委托加工物资计税价格100元,如果回收后直接用于出售,但是售价高于受托方计税价格,比如售价300元,那消费税税率10% 是计入存货成本还是单独计入应交税费—应交消费税的借方将来留抵? 第一种 借:委托加工物资—消费税 10 贷:银行存款 10 还是 第二种 借:应交税费—应交消费税 10 贷:银行存款 10 销售时补缴消费税: 借:营业税金及附加 30 贷:应交税费—应交消费税 30 借:应交税费—应交消费税 20 贷:银行存款 20 哪种对?谢谢 您好同学直接出售但是价格高于计税价格的话,补缴的消费税 计入到税金及附加科目 之前代扣代缴的消费税计入委托加工物资的成本中 您能给我写一下完整分录么,谢谢
apple老师
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提问时间:04/25 09:32
#税务师#
同学你好。 应该计入 应交税费
阅读 29
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老公,个人独资企业生产经营与个人家庭生活混用难以分清的怎么处理?
宋生老师
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提问时间:04/25 08:51
#税务师#
你好,你是说凭证怎么做,是吗?还是什么?
阅读 36
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债务人不是计入其他收益吗?
宋生老师
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提问时间:04/25 08:24
#税务师#
你好,这个应该是计入营业外收入。
阅读 35
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请问事业单位能给外国人开发票吗?单位名称如何开呀(外文还是中文)?
宋生老师
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提问时间:04/25 08:24
#税务师#
你好,一般是开普通发票中文翻译的名称。嗯
阅读 23
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老师,开发票开给个人结果忘了点自然人业务了,这个咋操作,会有影响吗?
朴老师
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提问时间:04/24 19:02
#税务师#
若开发票给个人忘了点自然人业务,当月发现可直接作废重开,跨月则需开红字发票冲销后重开。可能影响发票归集、企业内部管理,也可能引发税务机关关注,但只要业务真实,一般无实质性税务风险。为确保合规准确,建议按正确流程处理
阅读 36
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请问老师,图片中的题目解答,1-9%是什么意思?
范老师
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提问时间:04/24 16:58
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 除以1-9%,是将成本16万元还原为买价,再乘以9%得到抵扣的进项。 成本=买价-进项=买价-买价*9%=买价*(1-9%),所以买价=成本/(1-9%) 祝您学习愉快!
阅读 62
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我们单位做研发 已经取得实用新型的专利 后缴纳的年费怎么做会计分录?
家权老师
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提问时间:04/24 16:58
#税务师#
那个年费计入管理费用-专利费
阅读 43
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你好 我想咨询哈 我们单位2024年1月立项做研发 2024年5月申请专利 2025年3月取得专利证书 :问题: 2025年3月取得专利后 我们这边是不是需要开始 :研发支出-资本化支出 归集了
宋生老师
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提问时间:04/24 16:31
#税务师#
你好,不是啊。一般是取得专利之前计入资本化啊。
阅读 52
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老师好!请教个问题 假设1月份完成采购并生成对账单,2月收到增值税发票,5月才完成付款。 ERP系统在1月就生成了未审核的暂估发票单据,实际要到5月付款时才正式审核发票。这种情况会导致暂估状态持续4个月,从税务角度看是否可行??会有什么影响??对哪个报表有影响?
郭老师
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提问时间:04/24 16:06
#税务师#
你好,可以的,这个不影响,只要汇算清缴之前发票到了就可以。
阅读 34
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老师我公司贷款下来了,但公司给个人借款了老师银行必须要写用途选项写材料款可以吗,用途选项就那么几个选项不知咋选了老师
文文老师
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提问时间:04/24 15:35
#税务师#
用途选项写材料款 可以
阅读 31
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老师,这题的乘1-10%是什么意思
岁月静好老师
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提问时间:04/24 15:34
#税务师#
您好,这题用不到1-10%这个呀。计算烟叶税收金额应该是100*(1+10%)=110万。
阅读 43
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老师,研发费用加计扣除的其他相关费用的加计扣除的限额是?
朴老师
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提问时间:04/24 14:42
#税务师#
全部研发项目的其他相关费用限额 = 全部研发项目的人员人工等五项费用之和 ×10%/(1 - 10%) 。“人员人工等五项费用” 包括人员人工费用、直接投入费用、折旧费用、无形资产摊销、特定设计试验费 。实际发生数小于限额按实际数,大于限额按限额计算加计扣除额。
阅读 39
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请问老师,从借 股本 贷 资本公积,属于溢价么,需要缴纳印花税么
宋生老师
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提问时间:04/24 13:59
#税务师#
你好,你这个应该是冲减好股本了。 你减少了股本。
阅读 27
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老师公司开展有奖销售 顾客中奖了100不交偶然税 能不能通过其他方式 不安偶然所得?
sara张老师
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提问时间:04/24 12:57
#税务师#
您好同学,是中奖了100元吗 ?
阅读 31
收藏 0
老师,请问4s店把配件卖给其他公司,库存结转是做费用还是做成本
朴老师
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提问时间:04/24 12:38
#税务师#
同学你好 做其他业务成本
阅读 34
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老师公司与公司之间可以无偿借款吗,1年之内
朴老师
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提问时间:04/24 12:35
#税务师#
公司间可以 1 年内无偿借款。增值税方面,企业集团内单位间无偿借贷 2027 年 12 月 31 日前免征,小规模纳税人月销售额未超 10 万元(季度未超 30 万元)的免征,否则视同销售缴纳。企业所得税方面,关联企业间无偿借款不符合独立交易原则或有不合理商业目的,税务机关有权调整,实际税负相同且未导致国家税收减少的境内关联企业间借款,原则上不作调整。同时,最好签订规范借款合同,国企借款还需遵循国资监管规定。
阅读 31
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公司与个人签订的财产租赁合同,公司是否缴纳印花税?
卫老师
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提问时间:04/24 11:26
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果是住房租赁合同,则可以免税。其他类型的财产租赁合同则需要缴纳印花税。 祝您学习愉快!
阅读 55
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老师麻烦咨询一下,生产用的叉车应计提折旧年限和残值率是多少呢
郭老师
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提问时间:04/24 11:15
#税务师#
你好,运输工具最低四年 残值率,自己设置0~5%都行。
阅读 34
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老师 我是物业公司 政府给了我们公司一个清雪的活 要给我们打款20多万 我现在要给开发票 开的生活服务—清雪费可以吗?你看一下我们的经营范围 这样开行吗?
暖暖老师
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提问时间:04/24 10:37
#税务师#
你好,可以的,这个没问题的
阅读 29
收藏 0
老师你好,我们是水果批发销售行业,2022年12月升为一般纳税人,11月采购的原材料,2023年一月取得的专票做了进项抵扣。税局要对我们2023年抵扣的部分做进项税额转出,因为现在账上还有留底额,增值税和滞纳金要从留底抵欠扣除,另外还交了附加税,请问滞纳金是必须缴纳吗?另外如果扣除完后我应该怎么做账分录?
小王老师
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提问时间:04/24 09:48
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 关于滞纳金的缴纳,您可以和当地税局具体进行下确认,要求缴纳的话就是必须要交的。 用留抵税额抵减滞纳金: 借:应交税费——增值税滞纳金 贷:应交税费——应交增值税(留抵税额抵扣) 祝您学习愉快!
阅读 87
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请问老师,购买证券的利息收入,需要缴纳增值税的么?
文文老师
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提问时间:04/24 09:43
#税务师#
购买证券的利息收入,需要缴纳增值税。
阅读 27
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无偿划拨的固定资产折旧不能税前扣除的政策依据?问的是政策依据!要具体的条文规定!!!
CPA文文老师
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提问时间:04/24 09:18
#税务师#
同学你好:这里没有具体的政策依据(正对无偿划拨的固定资产) 这里取决于该无偿划拨的固定资产的用途(是否专用),企业是否将其作为不征税收入,如果是,其折旧和摊销不能税前扣除
阅读 41
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这个题目答案是否错误
周老师
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提问时间:04/24 08:31
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 答案是对的。D选项,换入资产的公允价值能够可靠计量的,按照公允价值比例分摊换入资产的总成本,只有公允价值不能可靠计量时,才是按账面价值比例分配。 祝您学习愉快!
阅读 78
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企业所得税汇算时主表中研发费用提取不到,该怎么解决
宋生老师
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提问时间:04/24 08:13
#税务师#
你好,你这个是有没有填入对应的表格?你现在是哪一行没有数据,能截图来看一下吗?
阅读 50
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税务师的辅导教材什么时候出版?
卫老师
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提问时间:04/24 07:10
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:目前还未公布,参考往年,官方教材预计是五月份出版,辅导书在官方教材下发之后1-2周出版。 祝您学习愉快!
阅读 72
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非企业性单位、不经常发生纳税行为的企业、单位和个体工商户可选择按照小规模纳税人纳税。是不是说但这特殊分类年销售额超过500万,可以选择成为一般纳税人也可以选择成为小规模纳税人。
郭锋老师
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提问时间:04/23 22:29
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,您理解是正确的 祝您学习愉快!
阅读 74
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老师 我们公司新来的职工, 3月上了14天,三月没缴纳五险一金,16000/21.75*14=8239元, 我现在需要发3月份的工资 8239元个税需要扣多少钱, 怎么计算 帮忙列下公式?
小锁老师
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提问时间:04/23 20:33
#税务师#
您好,我想问一下,他有没有扣除啊,这个人员
阅读 53
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