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老师小规模免增增值税的部分计入营业外收入,这个收入,系统会计算税款吗
董孝彬老师
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提问时间:02/22 20:30
#税务师#
您好,要计算的,这个是在利润表里,统计在利润总额里
阅读 87
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图片为例题和本人的思路,不理解的两点请老师解答
小敏敏老师
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提问时间:02/22 19:53
#税务师#
你好,请稍等,稍后发。
阅读 96
收藏 0
劳务公司的资质是什么?是不是不用交社保
董孝彬老师
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提问时间:02/22 14:00
#税务师#
您好,企业法人营业执照、注册资本200万、固定的经营场所和设施、劳务派遣管理制度、劳务派遣经营许可证 2.这个社保看情况:如果劳务公司与员工签订了劳动合同或形成了事实劳动关系,那么劳务公司必须依法为员工缴纳社保。如果双方之间并未形成劳动关系,那么劳务公司有权选择是否为员工缴纳社会保险
阅读 103
收藏 0
老师,我没报过企业所得税年报,想问老师年报都怎么报呀!
董孝彬老师
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提问时间:02/22 13:06
#税务师#
您好,就是汇缴申报表,先选 表格, 报表首先填制附表,再填制主表,附表的内容能直接到主表中。 根据您当前填报信息,属于小型微利企业,依据政策可免于填报:.《一般企业收入明细表》(A101010) .《金融企业收入明细表》(A101020)《—股企业成本支出明细表》(A102010)《金融企业支出明细表》(A102020)《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》(A103000)《期间费用明细表》(A104000) .以及基础信息表“主要股东及分红情况”项目。
阅读 95
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公允价值减处置费用中处置费用为什么不用折算成现值呢
卫老师
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提问时间:02/22 12:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里的处置费用就是当前处置会发生的费用。 祝您学习愉快!
阅读 191
收藏 1
老师好!请问,合伙制律师事务所法人代表因变更股权业务取得的开给个人的发票,可以入律所的账吗?
卫老师
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提问时间:02/22 00:11
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您说的合伙制律师事务所法人代表,您说的是合伙人吧,如果是自然人的话,转让股权的话,不属于合伙制律师事务所的生产经营所得,不能入律所的账。 祝您学习愉快!
阅读 168
收藏 1
老师,客户在我们公司开了预存金账户,他在公司拿货出去卖就有优惠,请问我们先收到这个客户的钱如何做账
Fenny老师
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提问时间:02/21 23:17
#税务师#
你好,这个预存金是押金还是预收款。 是预收账款分录如下 借:银行存款 贷:预收账款
阅读 104
收藏 0
老师你好,问下公司注册资金1000万,有个股东持股5%,他打投资款进来300万,这个比例有影响不
文文老师
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提问时间:02/21 18:09
#税务师#
超过部分,计入资本公积
阅读 104
收藏 0
e选项为什么不能成为一般纳税人
黄丽蓉老师
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提问时间:02/21 17:22
#税务师#
你好,因为他不能提供准确税务资料,我们的一般纳税人都需要能够提供准确的税务资料的。
阅读 86
收藏 0
请问老师,甲单位是一般人,如果能从采购方取得专票,我们保安行业差额计税的可以抵扣吗?
宋生老师
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提问时间:02/21 17:21
#税务师#
你好,可以的,可以抵扣
阅读 232
收藏 1
老师,在哪里听24年的课
家权老师
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提问时间:02/21 17:20
#税务师#
关键是你要听哪方面的课?
阅读 102
收藏 0
保理费用有那些,可以抵扣所得税吗?
文文老师
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提问时间:02/21 16:44
#税务师#
保理费用,取得发票,可税前扣除
阅读 86
收藏 0
老师你好,问下2024-12月员工工资有少报的,在1月份补报有影响吗,已经垮年了
家权老师
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提问时间:02/21 15:22
#税务师#
那个不行的,少补的直接更正12月的申报
阅读 94
收藏 0
你好,12月销售额9万,12月取得成本进项专票10万(属于异常发票),不知情已抵扣,已结转成本7万1月份已做进项税额转出。现在企业所得税调整有以下3种方法: 1、交易正常,异常发票,不做账面调整,仅汇算调增(这种要补税,老板不愿意) 2、12月异常发票仅做进项税的分录,12月开出销项发票做预收账款处理,1月份确认主营收入(先开票,后发货)(不补所得税,老板接受) 3、12月的销售发票确认收入,12月仅异常发票仅做进项税的分录,库存商品暂估来结转成本。(不补所得税,老板接受) 请问以上哪种做法最好?老板能接受的不补税的哪种做法,税务上更能认可些?
朴老师
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提问时间:02/21 14:58
#税务师#
三种做法分析如下: 做法一:最合规,税务认可,但老板要补税不愿接受。 做法二:与实际业务不符,税务可能质疑,有调利润、逃税嫌疑。 做法三:收入确认合规,暂估成本若有依据,税务较可能认可,相对更优
阅读 88
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请问老师,2024年9月购买的房屋,房产税从价计征按照房产原值*0.7*0.012还用乘以当年的十二分之四么。因为购买当年只是使用了4个月。
波德老师
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提问时间:02/21 13:25
#税务师#
你好,用乘以十二分之四
阅读 95
收藏 0
请问老师,房产税,2024年9月14日开始出租的,请问申报房产税的租金收入,是按照天计算还是按月结算,2024.9.14-12.31,按照3个月计算租金收入,计算房产税还是,按照天数计算房产税,请问有规定吗?
小菲老师
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提问时间:02/21 13:24
#税务师#
同学,你好 一般是按照月份来算的
阅读 107
收藏 0
老师,上午好,金额17622,年利率6%,请问怎么计算出年利息跟月利息?
宋生老师
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提问时间:02/21 09:32
#税务师#
你好,你直接用金额乘以年利率就得到了年利息。 然后用年利息除以12就得到了月利息。
阅读 105
收藏 0
税审,需要注意出口退税的事项吗?
宋生老师
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提问时间:02/21 08:37
#税务师#
你好,是的,这个是需要注意的。
阅读 95
收藏 0
审计出口退税有什么需要注意的事项吗?
宋生老师
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提问时间:02/21 08:14
#税务师#
你好,一是确保出口业务的真实性,包括货物流、资金流、单据流的一致性;二是核查出口退税申报的准确性,如商品编码、报关单信息等是否正确;三是检查收汇情况是否合规,避免因虚假收汇或未及时收汇导致风险;四是关注单证备案的完整性和合规性,确保备案单证与实际出口情况相符
阅读 100
收藏 0
老师2024年的后两个季度变查账,现在我想做2024年全年的分录,实际的收入和个税上的收入费用不一到致,我就按实际的收入和费用做账可以吗
小正老师
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提问时间:02/20 21:28
#税务师#
你好,可以的,按实际先做,找一下收入差额的原因,如果是未开票收入,也需要入账
阅读 97
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考税务师,24年教材,增值税这一章还可以看吗?新版教材增值税这一部分,会不会变化很大?
吾老师
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提问时间:02/20 21:22
#税务师#
同学你好,建议你先学,等新教材出来再看变更,增值税比较大且多,放到后面不太好
阅读 98
收藏 0
税审时候,向银行支付的贷款利息没有发票,能税前扣除吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/20 20:48
#税务师#
您好,不能,这个要有发票才可以的
阅读 102
收藏 0
自然人股权转让,固定资产占比20%要评估,是指固定资产原值还是净值?
宋生老师
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提问时间:02/20 15:35
#税务师#
你好,这个是看净值的了
阅读 122
收藏 0
通行费电子普票左上角无通行费字样但是有税率能抵进项吗?
张老师
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提问时间:02/20 14:41
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以 祝您学习愉快!
阅读 84
收藏 0
请问老师,从其他公司购买的蔬菜,税率是免税的,请问需要缴纳印花税吗?
家权老师
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提问时间:02/20 14:20
#税务师#
那个需要交印花税的,只是跟个人或者个体户购买的不需要
阅读 98
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请问老师直接冲其他公司购买的肉制品,税率是免税的,请问需要缴纳印花税吗?
宋生老师
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提问时间:02/20 14:19
#税务师#
你好,印花税是需要的。 但是如果是购买农产品是可以免印花税的。
阅读 90
收藏 0
我公司和另一公司(合作方)合作销售商品,资金双各一半,以我方与结算单位开票,请问我公司与合作方利润如何分配,账务税务如何处理。
朴老师
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提问时间:02/20 14:13
#税务师#
利润分配 可在合作协议中提前明确利润分配方式,常见有按出资比例(双方各 50% 资金投入,可按此比例分)、按贡献度(如一方负责主要销售渠道,分配比例可倾斜)等。在一个会计周期结束,核算出合作项目利润总额(收入减成本、费用、税金等)后,按约定比例分配。 账务处理 收到合作方资金: 借:银行存款 贷:其他应付款 - 合作方 采购商品: 借:库存商品 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 其他应付款 - 合作方 销售开票: 借:应收账款 - 结算单位 贷:主营业务收入 应交税费 - 应交增值税(销项税额) 结转成本: 借:主营业务成本 贷:库存商品 分配利润: 借:利润分配 - 应付利润 贷:其他应付款 - 合作方 税务处理 增值税:按正常销售业务计算销项税额,采购取得合规专票可抵扣进项税额。 企业所得税:合作项目利润计入应纳税所得额缴纳企业所得税。给合作方分利润,若合作方是公司,不属于企业所得税应税收入;若为个人,需代扣代缴 20% 个人所得税。 发票开具:只能按实际销售给结算单位情况开票,不能给合作方就其利润部分开票,避免虚开发票风险。
阅读 107
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老师好,比如您有一栋自用房,收到门面租金平均每个月9万,交增值税是90000➗(1➕5%)85714.29元,这可以免,房产税是,90000➗(1➕5%)✖️4%✖️50%1714.29元,个税是(85714.29➖1714.29)✖️(1➖20%)✖️10%6720元?交税费的话是1714.29➕67208434.29元?这样算?
郭老师
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提问时间:02/20 13:55
#税务师#
你好,这个房东是个人吗? 免了增值税,你这个个税和房产税都是按照含税的了,还少了一个印花税,9万乘以1‰减半。这个个税税率是20%,只有住的时候是10%。
阅读 89
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老师好,是自用房想知道,1.月收入租金没有超过10万,怎么算增值税,房产税?到时要交这些税费。2,自营酒店本身是这个房子,怎么去开票才能税钱扣除?就是说自己可以给自己开票?
小愛老师
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提问时间:02/20 12:39
#税务师#
您好,是小规模纳税人吗
阅读 101
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老师,问下,是自用房,做有酒店,有门面出租,门面出租每月大约9万收入,我们交增值税,房产税,怎么算?还有房产证和营业执照不是同一个,这个酒店房租怎么做可以税前扣除?
小菲老师
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提问时间:02/20 12:01
#税务师#
同学,你好 房租有发票,就可以税前扣除。 出租房屋,增值税9% 房产税,自用1.2%,出租12%
阅读 101
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